НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Сотруднику у которого в декабре доходы превысили 5 млн. были начислены отпускные с 9 по 10 января (НДФЛ 15%). Выплата производилась 28.12.2024. Затем 31.12.2024 сотруднику была начислена годовая премия и пересчитаны отпускные. Разница отпускных выплачена в январе, вместе с зп за декабрь. Но с январской выплаты остатка отпускных удерживается НДФЛ 15%, а должен быть 13%.

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    1. Вы пересчитывали отпускные в исходном документе «Отпуск» или зашли в исходный «Отпуск» и нажали кнопку «Исправить»?
    2. Если перерасчет отпускных был сделан по кнопку «Исправить», то приложите пожалуйста скриншот документа-исправления «Отпуска». Интересует первая вкладка
    3. Приложите пожалуйста в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.2024 по 31.01.2025 г.

  2. мы пересчитывали отпускные в исходном документе «отпуск»

  3. во вложении расшифровки сумм из ведомости на выплату зп 15.01.25

    1. Здравствуйте!
      Не хватает пока информации, чтобы дать рекомендации по исправлению. Однако для исправления суммы по «Отпуску» не нужно было пересчитывать исходный документ, потому что в нем была «Дата выплаты», а она может быть только одной. И программа ее определила как декабрь, поэтому и рассчитала НДФЛ не по 13%, а по 15%.

      1. Пришлите пожалуйста скриншот документа «Отпуск». Интересует первая вкладка.
      Укажите какая была исходная сумма отпускных и НДФЛ с них.
      2. Я правильно понимаю, что Ведомость от 15.01.2025 мы трогать не можем и поэтому все исправления должны пройти позже?

    2. И еще пожалуйста в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» установите флажок «Суммы до/с превышения» и еще раз сформируйте отчет с 01.01.2024 по 31.01.2025 г. Пришлите его в формате pdf.

  4. Спасибо, уже не актуально.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перерасчет декабрьских отпускных В декабре 2018г. сотруднику начислены и выданы отпускные (исчислен, удержан, переведен НДФЛ), в январе 2019г. он приносит БЛ за декабрь.…
  2. Дата выплаты доначисленных отпускных за декабрь 2024 в учете ндфл Добрый день. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.31.67) В декабре 24 г. сотруднику был начислен отпуск с датой выплатой…
  3. Расчет 6-НДФЛ годовой: отражение перерасчета отпускных Здравствуйте. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.31.67). Сотруднику в декабре были начислены и выплачены отпускные, отпуск с 9 января.…
  4. 6НДФЛ. Добрый день. Сотруднику выплачены отпускные в январе 2021г., а начислены были в декабре 2020г. Как отразить данную выплату в 6…

Статьи по этой теме

  1. Почему в 6-НДФЛ могут попадать отрицательные или задвоенные суммы доходов? В декабре начислены отпускные, которые выплатили в январе. При этом в 6-НДФЛ за 2021 год сумма отпускных попадает с минусом,…
  2. НДФЛ с отпускных и больничных с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с отпускных и больничных. Видео: Что меняется для НДФЛ с отпускных…
  3. Зарплата за декабрь 2024 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ (архив) В статье разберем, когда нужно выплатить зарплату за декабрь 2024. Также посмотрим, как отразится в учете по НДФЛ декабрьская зарплата…
  4. Аванс за декабрь 2023 больше зарплаты за месяц — как быть с НДФЛ? После выплаты аванса за декабрь 2023 обнаружили, что не учли неявки по работнику. Сотрудник до конца месяца на работу не…