Добрый день! Мы ведем раздельный учет, в базу 1С Бухгалтерии были внесены помесячно суммы реализаций за 4 квартал, сделана операция «Распределение НДС» на основании этих данных. После закрытия обнаружилась ошибка в сумме реализации, так как она незначительная, нам бы не хотелось менять операцию «Распределение» после того, как мы исправим ошибку в документе реализации. Подскажите, пожалуйста, если мы не изменим «Распределение НДС», а изменим только реализацию, может ли это отразиться в программе, выдать какие-то ошибки и т. д.? Я попробовала закрыть месяц, не начислился НДС на ЕНС, может ли это быть связано с тем, что операция распределения не изменена?
Все комментарии (24)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Нет, это не должно повлиять на перенос НДС к уплате на ЕНС.
Если исправили документ реализация, то программа в процедуре закрытия месяца попросит перепровести документы, начиная с месяца, за который была исправлена реализация.
Кредитовое сальдо по 68.02 есть на 31.12.2024?
Работа с ЕНС и ЕНП в части НДС в 1С
да, сальдо есть, а в Операции Начисление налогов на единый налоговый счет 68.02 отсутствует
Ольга, именно при закрытии декабря 2024 нет проводок по 68.02?
Не наблюдаю подобной ошибки при данных условиях.
Вы перепроводите закрытие месяца целиком?
Да, по всем остальным налогам начисления есть и только по 68.02 проводки отсутствуют.
Предлагаю создать копию базы и на ней провести все операции последовательно, в т.ч. перезаполнить документ Распределение НДС.
Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить
Проверить Начисление налогов на ЕНС, сформируются проводки или нет.
Хотя по описанной вами ситуации, в тестовой базе проводки формируются.
Уточните еще такой момент: Декларация по НДС заполняется корректно?
у нас декларация НДС целиком формируется в другой программе. Но в целом да, если сформировать в 1С, то суммы корректно встают, я проверила. Распределение как раз таки перепроводить уже не можем, тк суммы по распределенному ндс перенесены в другую программу и декларация отправлена
Перепровести Распределение НДС предлагаю в копии базы, чтобы удостовериться с этим связано отсутствие проводок или проблема в чем-то другом.
Вручную создать начисление налога на ЕНС можно через документ Корректировка ЕНС (вид — начисление налога).
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Я еще раз все проверила, вероятно,проблема в корректировках 76АВ т корректировке ЕНС, сделанных 11.11.24 на основании сданной уточненки за 1 квартал. Мы с учетом возвращенных средств по этой корректировке на ЕНС платили НДС и налог на прибыль за 3 квартал, начисленный к уплате в 4 квартале. Выглядит так,будто Корректировка ЕНС лишняя,тк в операции Начисление налогов на единый налоговый счет НДС на 68.90 начисляется за минусом этой суммы.
К уплате у нас НДС 38 937 197,00 а в операции на ЕНС общая сумма по проводке Д68.02 К68.90 =25 539 931,00
Скрины прилагаю
Сальдо по 68.02 = 25 539 931,00?
Выше вы прилагали скрин ОСВ 68.02 с другой суммой.
Если правильно разобрала вашу ситуацию, то вы сторнируете ранее начисленный НДС по полученным авансам, т.к. реализация была по факту без НДС, так?
Давайте схему опишем по вашим возвратам:
Например, в 3 квартале был начислен налог к уплате в размере 1 000 000 (не будем разбивать на 1/3)
— сальдо по Кт 68.02 = 1 000 000
— Дт 68.02 Кт 68.90 сумма 1 000 000 — перенос налога на ЕНС
— Дт 68.90 Кт 51 сумма 1 000 000 — уплата налога на ЕНС
— Дт ХХ.ХХ Кт 68.02 сумма со знаком минус 200 000 — сторно ранее начисленного НДС с аванса
или Дт 68.02 Кт ХХ.ХХ сумма со знаком плюс 200 000
На ЕНС образуется положительное сальдо в размере 200 000, которое мы в программе отражаем через Корректировку ЕНС с видом Возмещение налога
— Дт 68.90 Кт 68.02 сумма 200 000
Видим, что движения по 68.02 в части корректировки и возмещения налога не влияют на сальдо по 68.02, как и у вас на скрине карточки счета 68.02 — при условии что возмещение налога происходит в одном отчетном периоде с подачей корректировки.
Поэтому интересует сальдо по счету 68.02, если оно 25 539 931,00, то программа именно его и перенесет на ЕНС.
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
Не понимаю, как «движения по 68.02 в части корректировки и возмещения налога не влияют на сальдо по 68.02»
на скрине оборотка по 68.02 1 с корректировкой ЕНС, второй без, видим,что сальдо меняется
А вот операция начисления по ЕНС остается неизменной в обоих случаях
Движения по 68.02 в части корректировки и возмещения налога не влияют на сальдо по 68.02, как и у вас на скрине карточки счета 68.02 — при условии что возмещение налога происходит в одном отчетном периоде с подачей корректировки.
Ваш скрин прилагаю.
Давайте смотреть всю карточку 68.02 за 4 кв 2024, возможно не по всем корректировкам отражено возмещение.
У нас прошла только одна корректировка и возмещение, корректировку мы подавали в августе, но камеральная проверка закончилась в ноябре 11.11.24, в ноябре же мы получили возмещение на ЕНС. тогда же были сделаны корректировки по авансу за 1 квартал и корректировка ЕНС., скрины которых я присылала. больше нкаких корректировок не было. Карточка счета 68.02 очень объемная
Ольга, по скрину видно, что корректировка по авансу и корректировка ЕНС не влияют на сальдо на 31.10.2024, оно остается таким же и после проведения корректировок на 11.11.2024
Без карточки не вижу, что происходит дальше, возможно есть еще доп.проводки, которые формирует программа после проведения корректировок.
Странно то, что после удаление Корректировки ЕНС сальдо становится верным, тогда уточните, входящее сальдо по 68.02 верное? Возможно в августе была проведена операция?
направляю карточку счета 68.02
В приложенной карточке нет Возмещения налога и сальдо неверное.
Проведите Возмещение налога через Корректировку ЕНС и сальдо будет как в декларации.
Перепроведите закрытие месяца за декабрь 2024г.
Провели, закрыли, в Опреации начисления на ЕНС сумма по НДС не изменилась
Приложите скрин Анализа счета 68.02 за 4 квартал 2024г., на вкладке Группировка по кор.счетам установите галочку По субсчетам кор.счетов.
Скрин Вкладки Расчет налогов на ЕНС из рег.операции Начисления налогов на ЕНС, чтобы видны были строки по НДС (интересуют столбцы Сумма налога, Сумма уменьшения налога, Начислено)
высылаю скрины 68.02 и начислений
Спасибо за скрины. С анализом счета 68.02 стало понятней, что происходит.
Так как при корректировке были затронуты движения по 76.АВ, то при анализе суммы налога к уплате программа их учла в расчете текущего налога за 4 квартал 2024г.
Доначисляете разницу с помощью документа Корректировка ЕНС вид документа Начисление налога по каждому сроку уплаты 1/3.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Добрый день! спасибо за ответ. а если я не буду проводить корректировку по 76 АВ, а оставлю только корректировку по 68.90? так можно сделать?
Если не проводить корректировку по 76.АВ, неверным будет сальдо по 76.АВ и по 68.02, т.к. корректировка идет в корреспонденции с этим счетом.
Создайте 3 документа Корректировка ЕНС (по каждому сроку уплаты) на недостающие суммы и все будет хорошо.
Сальдо у вас верное на 68.02, программа не может выкинуть оборот по корректировке для расчета налога, чтобы перенести его на ЕНС. Это не ошибка.
Проблема в том, что мы будем посточнно сдавать сейчас корректировки по авансам, и получается, что постоянно нужно будет руками делать 3-и корректировки
Да, придется делать 3 документа, корректировки у вас ручные, здесь уже никак по другому.
Теперь вы уже знаете, что проверить и какие документы создать, в следующий раз будет все проще!
хорошо. спасибо за помощь в решении вопроса