Ошибка при расчете НДФЛ в начислении з/п за декабрь 2024.

Вопрос задал Алексей Ж.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте.
Помогите разобраться с проблемой в ЗУП.
Релиз ЗУП 3.1.31.66

У нашего сотрудника при начислении з/п за декабрь 2024 увеличивается
база для исчисления НДФЛ на 492 рубля. Аванс был рассчитан и выплачен в декабре, НДФЛ с аванса
был исчислен и уплачен правильно. З/п выплачивалась 13.01.2025. Общая сумма НДФЛ в документе начисления верная,
но она неправильно разделилась. Сумма с датой аванса (28.12.2024) должна быть 5625, а ставится 5133, сумма с датой выплаты
зарплаты должна быть 11854, а ставится 12346. После проведения документа в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом»
появляются загадочные 492 рубля, на которые и рвётся ндфл. Выплата з/п за декабрь поставила правильно общую сумму ндфл.
У других сотрудников такой проблемы не наблюдается. Сотрудник в декабре замещал своего начальника 3 дня, поэтому у него
по два оклада и премии.
При начислении аванса за январь программа начинает завышать НДФЛ на эти 492 рубля.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (8)

  1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, ещё скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24, проверим может программа доначисляет НДФЛ.

  2. Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2024 год

  3. Кажется, я понял, в чем беда. Когда рассчитывали аванс за 12.2024, в размере оклада, данному сотруднику
    проставили руками сумму 37809.52, а полная сумма начисления по окладу для этой должности 34028.57.
    Т.е. в авансе поставили сумму большую, чем оклад. 37809.52 — 34028.57 = 3780.95 НДФЛ — те самые 492 рубля.
    Теперь вопрос, как это побороть?

  5. Доброе утро! Высылаю отчет. Обнаружилось сразу трое 🙁

  6. Здравствуйте! Здесь нужно посмотреть какая из двух сумм верная.
    В первом случае скорее всего аванс был больше зарплаты. В двух других не ясно, получается, что в налоговом учете начисление прошло, а в бухгалтерском нет.
    Нужно сравнить по этим сотрудником данные в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24 и данные в отчете «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)».

  7. Да, по первому случаю, начисление в сводном анализе з/п за 2024 год меньше базы в подробном анализе ндфл на 3780 руб.
    При этом сумма НДФЛ совпадает. Я думаю, что надо в этом случае распровести начисление аванса и з/п , затем уменьшить сумму в авансе,
    чтобы она не превысила сумму начисления з/п по данному коду. Надо ли переподобрать сотрудника в ведомостях, еще не понял, буду проверять.

    Во втором случае, налоговая база за год меньше общей суммы начислений из анализа з/п на 433.34 рубля. Сумма исчисленного и удержанного налогов совпадают с суммой удержаний в анализе з/п. Расхождения были в январе 2024. Как тут быть, пока не понял.

  8. Второй случай аналогичен первому. Аванс за декабрь 2023 по замещаемой должности был больше начисления за месяц. В январе 2024 все зачлось.

    Спасибо за советы!

Комментарии закрыты.