Здравствуйте. Долг по ЗПЛ за 2023г. выплачен полностью в декабре 2024г. Подается корректировочная 2-НДФЛ за 2023г. или выплаченный доход отражается в 2-НДФЛ в 2024г??.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В 2023 году уже действовала порядок, что заработная плата учитывается для целей НДФЛ по дате выплаты. Так что по-моему мнению нужно учесть этот доход в декабре 2024 года по дате выплаты.
В программе получилось все отразить?
Юлия здравствуйте. В программе провела выплаты декабрем 2024г., а доход в 2-ндфл отразился в 2023г. по плановой дате выплаты в документе «начисление ЗПЛ и взносов», т.к. я ставила для технического документа дату выплаты 31.12.23 по невыплаченной ЗПЛ. 2023г. придется корректировать вручную? и в 2024 году выплаты были частичные и не по всем сотрудникам. Также создавала технический документ «начисление ЗПЛ и взносов» с датой выплаты 31.12.24. И похоже в 2024г. 2-ндфл заполниться также, т.е. не выплаченные доходы попадают в 6-НДФЛ и соответственно в 2-НДФЛ годовую. Начинаю создавать отдельный документ «начисление ЗПЛ» на каждого сотрудника и каждый месяц, по которому выплачивалась ЗПЛ частично с датой выплаты ведомости выплаты. НДФЛ периодически пересчитывается и вручную в ведомости корректирую НДФЛ. Есть ли механизм в ЗУП чтобы правильно попадал НДФЛ в 6-НДФЛ, только по выплаченным доходам? Что делать с 2023г., практичекий все вручную получается??
Доброе утро!
доход в 2-ндфл отразился в 2023г. по плановой дате выплаты в документе «начисление ЗПЛ и взносов»
Вообще доход должен переноситься на фактическую дату выплаты в докмуенте Ведомость. Видимо у Вас сделаны какие-то доп. операции. Давайте посмотрим скриншоты.
для технического документа дату выплаты 31.12.23
Какой именно технический документ? Вы про Начисление зарплаты или была ещё какая-то Ведомость? Приложите скриншот, пожалуйста.
Давайте на примере одного сотрудника посмотрим отчет Подробный анализ НДФЛ за 2023 и за 2024 год.
К сожалению, в ЗУП не реализовано никакого спец механизма для частичной выплаты или задержки выплаты зарплаты. Все нужно делать вручную.
Можно делать так: начислять зарплату, например за Январь 2025 с плановой датой выплаты 31.01.2025. Затем, чтобы эта зарплата не попадала в отчётность за первый квартал 2025 делать техническую Ведомость следующим периодом (например, 31.12.2025). когда случится фактическая выплата, даже если частичная и не сем сотрудникам, то отменяем нашу «техническую» Ведомость и вводим уже фактический документ Ведомость. При необходимости редактируем суммы, чтобы выплата была частичной: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/otchetnost-po-ndfl/chastichnaya-vyplata-dohoda-kak-otrazit-v-6-ndfl.html. На невыплаченные суммы снова формируем «техническую» Ведомость будущим периодом, возможно сдвигаем его еще вперед, чтобы невыплаченная сумма не попала в текущую отчётность.
Какой именно технический документ?- Создаю документ «Начисление ЗПЛ и взносов» с января 2024г. допустим по декабрь 24г. ежемесячно от 31.12.24 с датой выплаты 31.12.24(в комментарии для себя указала_ТЕХНИЧЕСКИЙ с датой выплаты 31.12.24. ) затем когда появляются деньги, формирую ведомость в банк (зпл проект) на частичную выплату ЗПЛ Голован Е.В. за январь 2024г. от 27.07.24г.. (допустим оклад 30т.р.)Я из технического «начисление зпл и взносы» убираю Голован, формирую отдельный документ «начисление ЗПЛ» только на Голован за январь с датой выплаты 27.07.24 и на основании этого «начисления»-ведомость в банк на 2т.р. Затем ведомость в банк, когда есть деньги другой датой, пока не выплачена ЗПЛ за январь и дальше также . Получается , что на каждого работника создаю «начисление ЗПЛ» датой выплаты и корректирую «ТЕХНИЧЕСКОЕ НАЧИСЛЕНИЕ от 31.12.24» И так по аналогии с каждым работником за 2024г., аналогично за 2023г. И вот невыплаченная ЗПЛ попадает в конце года в декабрь. И опять проверка вручную. Периодически едет НДФЛ. Приходится в ведомостях на выплату исправлять вручную. Юлия. Может есть проще вариант??? Может в «начислении ЗПЛ» вручную период дохода менять? Но тоже трудоемко и внимательность??