Здравствуйте. Долг по ЗПЛ за 2023г. выплачен полностью в декабре 2024г. Подается корректировочная 2-НДФЛ за 2023г. или выплаченный доход отражается в 2-НДФЛ в 2024г??.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
СМОТРИТЕ:
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В 2023 году уже действовала порядок, что заработная плата учитывается для целей НДФЛ по дате выплаты. Так что по-моему мнению нужно учесть этот доход в декабре 2024 года по дате выплаты.
В программе получилось все отразить?
Юлия здравствуйте. В программе провела выплаты декабрем 2024г., а доход в 2-ндфл отразился в 2023г. по плановой дате выплаты в документе «начисление ЗПЛ и взносов», т.к. я ставила для технического документа дату выплаты 31.12.23 по невыплаченной ЗПЛ. 2023г. придется корректировать вручную? и в 2024 году выплаты были частичные и не по всем сотрудникам. Также создавала технический документ «начисление ЗПЛ и взносов» с датой выплаты 31.12.24. И похоже в 2024г. 2-ндфл заполниться также, т.е. не выплаченные доходы попадают в 6-НДФЛ и соответственно в 2-НДФЛ годовую. Начинаю создавать отдельный документ «начисление ЗПЛ» на каждого сотрудника и каждый месяц, по которому выплачивалась ЗПЛ частично с датой выплаты ведомости выплаты. НДФЛ периодически пересчитывается и вручную в ведомости корректирую НДФЛ. Есть ли механизм в ЗУП чтобы правильно попадал НДФЛ в 6-НДФЛ, только по выплаченным доходам? Что делать с 2023г., практичекий все вручную получается??
Доброе утро!
доход в 2-ндфл отразился в 2023г. по плановой дате выплаты в документе «начисление ЗПЛ и взносов»
Вообще доход должен переноситься на фактическую дату выплаты в докмуенте Ведомость. Видимо у Вас сделаны какие-то доп. операции. Давайте посмотрим скриншоты.
для технического документа дату выплаты 31.12.23
Какой именно технический документ? Вы про Начисление зарплаты или была ещё какая-то Ведомость? Приложите скриншот, пожалуйста.
Давайте на примере одного сотрудника посмотрим отчет Подробный анализ НДФЛ за 2023 и за 2024 год.
К сожалению, в ЗУП не реализовано никакого спец механизма для частичной выплаты или задержки выплаты зарплаты. Все нужно делать вручную.
Можно делать так: начислять зарплату, например за Январь 2025 с плановой датой выплаты 31.01.2025. Затем, чтобы эта зарплата не попадала в отчётность за первый квартал 2025 делать техническую Ведомость следующим периодом (например, 31.12.2025). когда случится фактическая выплата, даже если частичная и не сем сотрудникам, то отменяем нашу «техническую» Ведомость и вводим уже фактический документ Ведомость. При необходимости редактируем суммы, чтобы выплата была частичной: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/otchetnost-po-ndfl/chastichnaya-vyplata-dohoda-kak-otrazit-v-6-ndfl.html. На невыплаченные суммы снова формируем «техническую» Ведомость будущим периодом, возможно сдвигаем его еще вперед, чтобы невыплаченная сумма не попала в текущую отчётность.
Какой именно технический документ?- Создаю документ «Начисление ЗПЛ и взносов» с января 2024г. допустим по декабрь 24г. ежемесячно от 31.12.24 с датой выплаты 31.12.24(в комментарии для себя указала_ТЕХНИЧЕСКИЙ с датой выплаты 31.12.24. ) затем когда появляются деньги, формирую ведомость в банк (зпл проект) на частичную выплату ЗПЛ Голован Е.В. за январь 2024г. от 27.07.24г.. (допустим оклад 30т.р.)Я из технического «начисление зпл и взносы» убираю Голован, формирую отдельный документ «начисление ЗПЛ» только на Голован за январь с датой выплаты 27.07.24 и на основании этого «начисления»-ведомость в банк на 2т.р. Затем ведомость в банк, когда есть деньги другой датой, пока не выплачена ЗПЛ за январь и дальше также . Получается , что на каждого работника создаю «начисление ЗПЛ» датой выплаты и корректирую «ТЕХНИЧЕСКОЕ НАЧИСЛЕНИЕ от 31.12.24» И так по аналогии с каждым работником за 2024г., аналогично за 2023г. И вот невыплаченная ЗПЛ попадает в конце года в декабрь. И опять проверка вручную. Периодически едет НДФЛ. Приходится в ведомостях на выплату исправлять вручную. Юлия. Может есть проще вариант??? Может в «начислении ЗПЛ» вручную период дохода менять? Но тоже трудоемко и внимательность??
На первый взгляд Ваша схема несколько усложнена, я выше предлагала корректировать дату только Ведомостью, а Вы получается формируете отдельный документ Начисление зарплаты. Но, пожалуй, это имеет смысл: ведь если мы в июле выплачиваем январскую зпрплату нам нужно вычеты применить уже по июль. А это можно сделать корректно только по Вашей схеме, так получается.
И вот невыплаченная ЗПЛ попадает в конце года в декабрь.
А вот на этом этапе разве мы не можем поставить в техническом документе дату получения — дату следующего года? Что нам мешает?
Приходится в ведомостях на выплату исправлять вручную.
К сожалению, при частичной выплате, Ведомости приходится корректировать вручную. 🙁
Поделитесь еще, пожалуйста, как Вы отражаете это в проводках? Ведь получается у Вас все время пересчитывается НДФЛ прошлых месяцев?
В схеме, которую я предлагала выше проблем с проводками возникнуть не должно. но проблема там с расчетом НДФЛ в части применения вычетов (как выше уже писала, что нужно применить вычеты вплоть до месяца выплаты). Т.е. после выплаты потребуется еще Перерасчет НДФЛ, возникнет излишне удержанный.
Я еще подумаю, как можно это все отражать. Но все-таки совсем без ручных корректировок никак не обойтись. :((
Юлия. Вычеты не применяем. Напишите мне пожалуйста облегченную схему пошагово. Очень признательна.
пошагово каким числом создавать начисление ЗПЛ и какую дату выплаты в документе ставить.? при частичной выплате. Я так понимаю, что 6-ндфл формируется на основании именно даты выплаты в документе «начисление ЗПЛ». Если я создаю ведомость на выплату частичную ЗПЛ в течении нескольких месяцев, то как именно частичная выплата попадет по датам ведомостей, а не по дате выплаты в документе «начисление ЗПЛ»
Добрый день!
Сразу отмечу, что Ведомость должна передвигать доход на дату выплаты. Если у вас этого не происходит, то скорее всего Вы заполняете Ведомость вручную, не указывая документ-основание в расшифровке. Дата выплаты приоритетнее даты в документе Начисление зарплаты.
Выше приводила, тут расписала чуть подробнее по шагам. На примере одного месяца, например Январь 2025:
1)Начисляем зарплату с плановой датой выплаты 31.01.2025.
2) Затем, чтобы эта зарплата не попадала в отчётность за первый квартал 2025 делать техническую Ведомость следующим периодом (например, 31.12.2025). ведомость переносит доход на 31.12.2025
3) Когда случится фактическая выплата, например, частичная.
3.1)Временно отменяем нашу общую «техническую» Ведомость.
3.2)Вводим уже фактический документ Ведомость. /В нем редактируем суммы к выплате, чтобы выплата была частичной, при этом сохраняем докмуент-основание в расшифровке выплаты, чтобы доход «передвинулся» на правильную дату получения дохода..
Статья по частичной выплате: Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ
3.3.)Перезаполняем «техническую» Ведомость.
4) Если остались невыплаченные доходы на 31.12.2025 то сдвигаем дату «технической» Ведомости еще вперед, например сразу на 31.12.2026. и так далее
Если что-то еще осталось не понятно, напишите! Попробуйте применить эту схему в своей базе, пишите, елси возникнут вопросы!