Добрый день! Подскажите, как произвести зачет НДФЛ за вторую половину декабря 2023г. иностранным работникам на патенте при выплате зарплаты в январе 2024г. (15.01.2024) после получения Уведомления из ИФНС на 2024г.? Заработная плата за первую половину декабря 2023 года будет выплачена 29.12.2023г. НДФЛ за этот период (с 1 по 15 декабря 2023г.) работнику зачтется по уведомлению на 2023г., а НДФЛ за период (с 16 по 31 декабря 2023г.) считается уже доходом за январь 2024 года.
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста в каком релизе ЗУП 3 вы работаете?
ЗУП КОРП, редакция 3.1
Релиз программы укажите пожалуйста. Вы пока только версию написали.
Здравствуйте!
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.27.113)
Здравствуйте!
Посмотрите пожалуйста нашу статью по данному вопросу — Перерасчет НДФЛ по иностранцам на патенте.
В зависимости от того когда получите Уведомление на 2024 год можно будет воспользоваться способом, описанным в Примере 1. Зачет авансов по патенту задним числом до выплаты аванса или Примере 2. Зачет авансов по патенту после выплаты аванса и до расчета зарплаты
Не понимаю какой способ применить для зарплаты за декабрь 23г. Ведь первая половина декабря является доходом 2023 года, а вторая уже 2024г. Аванс за декабрь уже выплачен. При расчете зарплаты за декабрь 23г. после проведения авансового платежа за январь 24г. зачет не происходит. Аванс за январь еще не начислялся и не выплачивался.
Здравствуйте!
Из вашего сообщения я поняла, что Уведомление на 2024 год вы получите уже после того, как рассчитаете зарплату за декабрь и потом будете делать перерасчет задним числом.
Если же вы получите Уведомление на 2024 г. перед расчетом зарплаты за декабрь 2023, тогда в документе «Авансовый платеж по НДФЛ» необходимо в качестве «Налогового периода (года)» указать 2024 г., а в разделе «Данные платежа» в поле «Дата операции указать дату до 01.01.2024 г. Ведь если вы получите Уведомление перед расчетом зарплаты за декабрь, значит за 2024 г. платежи уже внесете в декабре 2023 г.
Тогда при расчете зарплаты за декабрь программа учтет данные «Авансового платежа по НДФЛ» за 2024 г.
Добрый день. Аналогичная ситуация, действие патента заканчивается 25-го числа и иностранец каждый месяц до 24-го оплачивает патент. Аванс декабря 2023 года с 1 по 15 закрываем из расчета оклада и выплачиваем 29.12.23, на зачет всей суммы авансового платежа по ндфл закрытого аванса не хватает, а зарплата декабря уже выплачивается в 2024 году (15.01.24) и является доходом 2024 года, и получается что уплаченный авансовый платеж за декабрь вернуть не возможно (Пример: чек авансовый платеж 22.12.2023 в размере 4903,20 руб., закрытый аванс 29.12.2023 12000 р., в т.ч. 1560 руб. НДФЛ, зачет аванса 1560 руб., а 3343 руб., сгорают, т.к мы не сможем их вернуть иностранцу или их можно перенести на 2024 год, в январе иностранец получит зарплату с 16 по 31 декабря в размере 48000 р.)
Здравствуйте!
По регламенту сайта мы разбираем конкретную проблему автора вопроса на его учетных данных. Вы можете следить за ходом обсуждения.
Если хотите разобрать конкретно свою ситуацию на своих учетных данных, задайте отдельный вопрос в ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ по ссылке >>
Добрый день! Смоделировала вариант в программе, когда уведомления получены до выплаты зарплаты за декабрь 2023г. Провела уведомление на 2024г. как Вы подсказали. Начислила зарплату за декабрь 2023г. Авансовый платеж не зачелся.
Приложение
Здравствуйте!
В прошлом комментарии обращала ваше внимание на то, что в документе «Авансовый платеж по НДФЛ» в разделе «Данные платежа» в поле «Дата операции» должна быть дата ДО 01.01.2024 г. (на вашем скриншоте выделила это поле, прилагаю). Иначе в декабрьском «Начислении зарплаты и взносов» не будет зачета за вторую половину месяца.