Поставщик лома в 2024 году применяет УСНО (без НДС), отгружает лом в декабре 2024 г. в адрес Покупателя на ОСНО. Покупатель лома принимает лом в январе 2025 г., выписывая ПСА. С 01.01.2025 г. Поставщик является плательщиком НДС по ставке 7%. Поставщику лома необходимо выписать корректировочные документы по отгрузке декабря 2024 г., как правильно и какими документами это необходимо сделать, если с 1 января он признается плательщиком НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН, как провести корректировку реализации лома от декабря, если приемка у покупателя будет в январе с НДС в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН, нужно ли выделять НДС и менять дату УПД, если документ составлен в декабре 2024, а подписан исполнителем в январе 2025 Компания на УСН с 2025 плательщик НДС 5%. Выставила на портале поставщиков УПД на услуги контрагенту от 27.12.2024 без НДС,…
- УСН, доходы — расходы, возврат товара поставщику, приобретенного в 2024, если фактический возврат в 2024, но УКД выставлен в 2025 Здравствуйте! Предприятие ООО, торговля медикаментами, УСН (доходы минус расходы), с 2025 г. применяем НДС 20%. Поступил товар в декабре 2024…
- УСН с НДС 20%, как в 2025 отразить возвраты от покупателей и поставщику по товарам приобретенным и реализованным в предыдущие периоды в 1С Добрый день! Вопрос: ООО на УСН с 01.01.25 г. являемся плательщиками НДС (выбрали ставку 20%). В феврале 2025 года вернули…
- Опоздавшие документы для комитента как включить в отчет комиссионера в 1С Добрый день, работаем по агентскому договору. В декабре предоставили отчет агента покупателю и перевыставили счета-фактуры (как агенты). После сдачи декларации…
Статьи по этой теме
- Календарь бухгалтера на I квартал 2025 года * ЕФС-1 Подраздел 1.1 Раздела 1 представляется в СФР не позднее рабочего дня, следующего за днем приема/увольнения по трудовому договору,…
- Услуги оказаны в 2024, первичка составлена в 2025. Предъявлять ли НДС на УСН? Источник: Письмо Минфина от 11.04.2025 N 03-07-11/36455 Информация для: упрощенцев Минфин разъяснил, нужно ли предъявлять покупателю НДС к оплате, если…
- Как на УСН исчислять НДС при продаже лома, шкур, макулатуры и по какой ставке? Кто с 2025 года должен начислять НДС при продаже металлолома (других товаров из п. 8 ст. 161 НК РФ ),…
- Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, возврат в 2026 в 1С Видео: Возвраты по операциям до 2026 года Видео: Возвраты по операциям 2026 года Возвраты по операциям до 2026 года реализация…
Добрый день!
В настоящее время нет четких разъяснений по переходным положениям реализации лома.
Ждем дополнительные разъяснения Минфина или ФНС.
Если опираться на прошлый опыт переходных положений, реализация проведена при применении УСН без НДС.
Все корректировки осуществляются по правилам применения 2024 г., без НДС.
Дополнительные материалы по теме подготовим и разместим на сайте.
Обсуждение похожего вопроса.
Учет у продавца металлолома на УСН, если он работает с НДС с 2025 в 1С
Дополнительный материал по теме.
ФНС составила методичку по НДС для УСН с 2025 года