Здравствуйте. Дивиденды выплачены в июне и в ноябре. Заполняем автоматически Лист 03 раздел А декларации по налогу на прибыль. И то, что выплачено в прошлых периодах (например, выплата в июне) сама сумма попадает в лист, а в расшифровке сумм в Разделе В дата автоматически не проставляется. В сравнении с листом 03, где заполнилась сумма ноября-там в разделе В дата ноябрьской платежки стоит. Почему же в декларации заполняется автоматически только дата платежа текущего последнего квартала в периоде декларации ? То есть дата июньская заполняется автоматически только в НД за полугодие, а за год она уже автоматически не заполняется.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Не заполняется дата выплаты дивидендов по налогу на прибыль лист 03 раздел В за прошлый квартал в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Выплата дивидендов в течении года и отражение их в годовой декларации по прибыли в 1С Добрый день! Организация на ОСНО. В 3 квартале по протоколу № 1 выплатили дивиденды учредителям, физлицу и другому ООО. Дивиденды…
- Отражение в Декларации по налогу на прибыль дивидендов , выплаченных частями иностранной организации Платим дивиденды иностранному учредителю в евро, В соответствии с Указом Президента из-за ограничения перевода сумм в валюте нерезиденту уплачиваем не…
- Восстановление НДС и заполнение декларации по НДС Добрый день! Организация на ОСНО в течении 2018-2019гг строила здание, предполагая сдавать его в аренду. Фактически здание было введено в…
- Заполнение раздела А и В листа 03 декларации по налогу на прибыль при выплате дивидендов в прошлом квартале 1С Дивиденды были выплачены в июне, Лист 03 Разделы А и В декларации по налогу на прибыль за полугодие заполнены. Надо…
Статьи по этой теме
- Зарплата не выплачена – что делать в ЗУП 3.1 с 6-НДФЛ и отчетностью по взносам В статье разберем, как в ЗУП 3.1 заполнить 6-НДФЛ, РСВ и Раздел 2 ЕФС-1, если в отчетном периоде есть доходы,…
- Автозаполнение и проверка декларации по налогу на прибыль в 1С Декларация по налогу на прибыль в 1С Декларация по налогу на прибыль заполняется из: Главное – Список задач Отчеты –…
- Какие разделы декларации по налогу на прибыль заполнять по дивидендам прошлого квартала? Как заполнить декларацию по налогу на прибыль по дивидендам, выплаченным в прошлом квартале и отраженным в декларации за полугодие? При…
- Алгоритм расчета налога на прибыль за год в 1С С данной публикацией вы сможете рассчитать налог на прибыль за год, узнать о сроках уплаты налога по итогам налогового периода,…
Здравствуйте!
Правильным видится такое отражение:
при выплате дивидендов во 2 квартале (июне) — включайте раздел А в декларацию за полугодие, 9 месяцев и год.
В отчетности за 9 месяцев сумма налога с дивидендов, которая ранее была указана в строке 120 раздела А листа 03 декларации за 2 квартал, теперь отражается в строке 110. В строке 120 раздела А листа 03 ставится прочерк. При этом раздел В листа 03 не заполняется, как и подраздел 1.3 раздела 1.
За полный год раздел В листа 03 заполняется только в части сумм выплаченных в ноябре.
Пришлите, пожалуйста, скрины как у вас.
Дивиденды в 1С: начисление, выплата, отчетность
Здравствуйте. Вы пишете
За полный год раздел В листа 03 заполняется только в части сумм выплаченных в ноябре.
А где вы об этом прочитали, подскажите. Нам нужно обоснование.
В том то и дело, что в порядке заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, утв. Приказом ФНС от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@ нет четкого ответа на ваш вопрос.
Поэтому здесь вопрос профессионального суждения.
Свое мнение могу объяснить тем, что обязательства по расчету и уплате налога у налогового агента возникают однократно, в отличие от самого налога на прибыль, который рассчитывается нарастающим итогом.
Надо уточнить в ИФНС по телефону горячей линии 8-800-222-22-22
Поделитесь, пожалуйста, что они ответят.
Спасибо!