Добрый день.
В 2023 году был приобретен товар от поставщика ООО Вектор, операция отражена в книге покупок и в декларации по НДС в 2023 году. В 2024 году ООО Вектор было реорганизовано в форме присоединения в АО Вектор с другим ИНН. После чего АО Вектор выставляет нам УКД по соглашению сторон в 2024 году к поступлению от 2023 года (которое у нас отражено на ООО Вектор). Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете данный УКД на нового контрагента АО Вектор?
Мы работаем в 1С Бухгалтерия 8.3 КОРП.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Я правильно понимаю, что вы реорганизованного поставщика в базе занесли как нового контрагента? Уточните, пожалуйста, корректировка в сторону уменьшения или увеличения?
Штатными средствами нет возможности занести корректировочный счет-фактура от имени нового контрагента.
Корректировка поступления в 1С 8.3
Добрый день.
Да мы завели в 1С нового контрагента. Корректировка в сторону уменьшения.
Спасибо за уточнение, Татьяна.
При корректировки в сторону уменьшения КСФ отражается в книге продаж, данные поставщика (наименование, ИНН/КПП) не указываются.
Поэтому самое простое решение оформить КСФ на основании документа Поступление (акт, накладная, УПД). В поле комментарий указать, что КСФ получен от нового поставщика и его данные. В декларации по НДС так же написать для себя комментарий.
Образовавшийся аванс перенести на нового поставщика. Перенос оформите документом Корректировка долга:
— Вид операции — Перенос задолженности;
— Перенести — Авансы поставщику.
Поставщик (дебитор) — ООО Вектор
Новый поставщик — АО Вектор
Материал по теме: Документ Корректировка долга
Спасибо.
Можете уточнить на будущее, если поставщик реорганизовался в форме присоединения, то нового контрагента не нужно заносить в базу?
Если реорганизация с образованием нового юридического лица с новым ИНН и наименованием, то в программе нужно завести нового контрагента.
Реорганизация поставщика в форме преобразования из ООО в АО изменения в 1С