Доброе утро
На эфире по ЭДО было задано несколько вопросов по теме.
Лектор не смог ответить в рамках вебинара, обещал прислать ответ.
Точно вопрос не сформулирую, скопировать не удалось- после того, как лектор переключился — вопросы в закладке МОЁ перестали отображаться. Но на всякий случай повторяю суть вопросов, на которые ожидаю ответ:
1?: Вопрос прочитан неверно, ответ не получен и прокомментирована только первая часть, поэтому повторяю и детализирую:
Вопрос часть 1: Какой датой выставляются УПД? можно ли выставить упд ранее даты документа?
часть 2: каков срок подтверждения УПД в системе?
— Компания-посредник-оптовик закупает товар на заводе РБ и везет напрямую конечному Покупателю РФ. Документы от продавца-Покупателю выставляются датой разгрузки на складе. Вопрос задан в связи с тем, что товар везем напрямую по документам Продавец (завод)- Покупатель (оптовик) без упд, т к товар белорусский, а документы УПД от Оптовика-конечный Покупатель формируются датой разгрузки.
2?: УПД со статусом 1 предполагает замену двух документов: сч-фактуры и акта приемки. В нашем случае выставляем сч-фактуру и товарную накладную. На основании какого документа (законодательного) следует, что УПД со статусом 1 заменяет сч-фактуру и тн?
-Или необходимо отправлять Покупателю УПД со статусом 1 и еще отгрузочные документы в другой форме (какой?)? И не нарушит ли такая двойная отправка логики бухучета? А если только УПД со статусом 1, то теряется товарная накладная
Ожидаю обещанного ответа
Заранее благодарна
PS Если получится, то буду благодарна за еще один комментарий: среди вопросов проскочило, что компания несколько лет осуществляла отправку ЭДО через 1с, а сейчас перешли на Диадок, в связи с этим вопрос: просьба прокомментировать, осветить Ваш взгляд на данный вопрос. ?лично Вы считаете, как удобнее построить работу: отправка через 1С? настройка через калуга астрал? контур? диадок? сбис? другое?
Здравствуйте Елена.
По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
По перечисленным выше пунктам отвечу так:
1) НК РФ обязует продавца выставлять счет-фактуру покупателю в течение пяти календарных дней с момента отгрузки товара, оказания услуги или получения аванса (п. 3 ст. 168 НК РФ). Никаких исключений в части электронных счетов-фактур из данного правила нет. УПД составляют при совершении факта хозяйственной жизни или по его окончании (п. 3 ст. 9 ФЗ от 06.12.2011 № 402-ФЗ). То есть заранее сделать такой документ нельзя. Срок подтверждения УПД в системе. -в течение 5 календарных дней.
Электронный счет-фактура считался выставленным при наличии двух документов:
— подтверждения оператора электронного ЭДО с указанием даты и времени поступления файла оператору;
— извещения от покупателя о получении счета-фактуры.
2) Статус 1 в УПД означает, что документ принимается в качестве счета-фактуры, и служит основанием для вычета НДС. Статус 2 в УПД означает, что документ применяется только в качестве первичного учетного документа (могут использовать налогоплательщики УСН, освобожденные от исчисления и уплаты НДС).
То есть надо исходит при выборе статуса из того, на НДС ли Вы находитесь.
PS. Мои любимые операторы 1С ЭДО и Контур. С ними меньше всего проблем и обе учетки ЭДО использую при обмене документами с контрагентами. Вот если бы Контур сделал свою обработку отправки документов в 1С бесплатной — цены бы им не было)
Благодарю за ответ. Относительно сч-фактуры все понятно. Ваши пояснения правомерны и ясны. Но вопрос был об УПД. А УПД (универсальный передаточный документ) — это документ, который объединяет счёт-фактуру для оплаты и налогообложения НДС и накладную или другой первичный документ, подтверждающий факт отгрузки товара. Вопрос касался документа подтверждающего отгрузку товара — равнозначного товарной накладной. И спрашивалось: Упд со статусом 1 заменяет собой сч-ф и ТН- верно? И из чего следует.? Также не совсем понятен срок подтверждения принятия УПД в системе (5 дней)? Вот выставление в течении 5 дней — это понятно. Заранее благодарна
Елена, по вопросу — документ со статусом 1 заменяет собой сч-ф и ТН- верно? Ответ — да, верно ( п. 3 ст. 168, ст. 169, п. 1 ст. 313 НК РФ, ч. 1, 2 ст. 9 Закона о бухгалтерском учете, Приложения N N 1 и 2 к Постановлению Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).
По вопросу — также не совсем понятен срок подтверждения принятия УПД в системе (5 дней)? Имел ввиду срок выставления.