Добрый день.
16.04.2024 был создан в программе 1С ЗУП документ «Отпуск» на сотрудника (условно назовем его Иванов) с 27.04.24 по 11.05.24 (количество дней отпуска – 13). 25.04.2024 был создан в программе 1С ЗУП документ «Увольнение» на Иванова с датой увольнения 11.05.2024 с указанием остатка дней неиспользованного отпуска.
03.07.2024 сотрудникам компании была выплачена годовая премия за 2023, в том числе Иванову. Выплата годовой премии повлияла на средний заработок и все выплаты с 01.01.2024, рассчитанные исходя из среднего заработка.
22.07.2024 произведен перерасчет всех отпусков с 01.01.2024 исходя из нового среднего заработка, в том числе пересчитан отпуск Иванова с 27.04.2024 по 11.05.2024. Перерасчет выплачен 22.07.2024.
15.08.24 произведен перерасчет компенсаций при увольнении по уволенным с 01.01.2024 сотрудникам, которым в июле 2024 года была выплачена годовая премия за 2023 год. В ходе расчетов было обнаружено, что в 1С ЗУП в документ «Увольнение» по Иванову были неверно указаны дни неиспользованного основного отпуска: было указано 30,33 дня вместо 17,33, т.е. при создании документа не были учтены 13 дней отпуска с 27.04.24024 по 11.05.2024. Данная ошибка повлекла за собой неверный расчет компенсаций и переплату сотруднику (расчеты прилагаются). (Для справки: сотрудник переплату вернул в сентябре 2024.)
Вопрос в следующем: Как правильно в ЗУП исправить данную ситуацию, т.к. считаем, что перерасчет проведен неверно: 15.08.24 документ увольнение с учетом указания правильного количества дней неиспользованного отпуска пересчитался некорректно, в результате чего в уточненный РСВ за полугодие 2024 в апреле по Иванову уменьшилась сумма начислений на всю сумму компенсации при увольнении, а в августе встала скорректированная сумма компенсации. Считаем, что начисления за апрель должны были уменьшиться на сумму 215 411,30 (разница между 502 571,13 и 287 159,83 – см. расчет).
Расчеты и скрины из ЗУП представлены во вложенном файле.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Обычно сторно отражается в прошлом периоде, когда доход в месяце перерасчета не перекрывает сумму сторно. Я не вижу сумму начисления в исправлении увольнения в августе, но насколько я понимаю, общая сумма отрицательная? Если так, то сторно и должно попасть в апрель.
Приложите, пожалуйста, расчетные листки по сотруднику за апрель — август и Анализ взносов в фонды за тот же период.
Перерасчеты в РСВ
Добрый день.
Листки и анализ взносов прилагаю.
Общая сумма в исправлении увольнения отрицательная = -18709,04.
Здравствуйте.
У Вас расчет происходит в соответстивии с механизмом, описанным в статье по ссылке выше.
У программы есть два вида сумм — начисленные в первоначальном документе Увольнение с учетом того ошибочного количества дней, которое было указано в документе и начисленные при перерасчете в августе.
Копенсацию до выплаты годовой премии не пересчитывали, дни не уменьшали, программа не знает, как должно было быть. Даже если бы пересчитали увольнение сразу, до выплаты годовой премии, и уменьшили количество дней компенсации, все равно сторно бы сначала ушло в апрель. Просто потому, что перекрыть нечем. В июле бы такого не было, годовая премия бы перекрыла сторно и апрель не изменился.
А так получается, что в августе общей суммы дохода не хватает, чтобы перекрыть сумму сторно после перерасчета. Отразить отрицательную сумму в РСВ за август мы не можем, поэтому вся сумма сторно относится в апрель, тогда, когда изначально была начислена компенсация отпуска.
Доброе утро.
Получается, что всё верно отражено и корректировочный РСВ заполнен тоже верно? Но всё равно, смущает то, что фактически сотруднику в апреле излишне было начислено 215 411,30, а в РСВ сумма уменьшается на 759 407,68, а потом в августе «доначисляется». Т.е. в апреле мы уменьшаем взносы на бОльшую, чем надо было бы.
Добрый день.
Программа берет суммы начисленные в апреле и в августе. И сравнивает только их. Когда не хватает дохода, сумма начисления, в данном случае, компенсация отпуска, сторнируется полностью из прошлого периода, а разница начисляется в месяце перерасчета. Если бы неправильное количество дней заметили в мае, например, было бы тоже самое. Компенсация отсторнировалась из апреля бы полностью, а разница после перерасчета переехала в май.
Ясно. Спасибо за помощь и разъяснения.
Пожалуйста. Хорошего дня!