Добрый день!
Какие суммы должны сходиться в 6-НДФЛ, 2-НДФЛ и РСВ по итогам года? И как быть с договорниками, у которых дата начисления и выплаты разнятся, что по ним должно сходиться?
6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1
Отчетность за 1 квартал 2024 в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 и 1С:БП 3.0 для анализа НДФЛ
Декларация по НДС за 1 квартал 2024 в 1С
Изменения в 2024 году, о которых нужно знать бухгалтеру
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Контрольное соотношение между 6-НДФЛ и ЕРСВ одно:
«ст.020 раздела 1 6НДФЛ — ст.025 раздела 1 6НДФЛ = ст.050 графы 1 подраздела 1.1 раздела 1 РСВ» (начиленный доход — дивиденды (6-НДФЛ) = облагаемая база взносов (ЕРСВ).
Между 6-НДФЛ и 2-НДФЛ проверки следующие:
Полные формулировки КС можете посмотреть непосредственно в письмах ФНС от 10.03.2016 № БС-4-11/3852@ и от 13.03.2017 № БС-4-11/4371.
Доход по договорам ГПХ, относится к тому периоду, в котором он выплачен. Это вызовет расхождения между 6-НДФЛ(2-НДФЛ) и ЕРСВ. Но это не ошибка. Налоговая может запросить у Вас пояснения и Вы должны будете их дать (насколько мне известно, в произвольной форме).
Тут задавался вопрос о том как выявить расхождения: Отчетность 6 ндфл и рсв.