Добрый день !
Мы оплатили иностранному юридическому лицу за услуги ( ставка агентского налога на прибыль льготная ) . Через несколько дней платеж вернулся и мы повторили его вновь , второй уже дошел до получателя . Нужно ли показывать такой возврат в расчете по налогу на доходы иностранных организаций ? Если да , то в каком разделе ?
вообще этот вид услуги мы показываем в 3 разделе расчета.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Самоучитель 2025
по 1С
И другие полезные материалы
в нашем телеграм канале
С нами уже: 52626 участников
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Если выплата дохода иностранной организации фактически произведена не была, платеж вернулся, но эта выплата попала в первоначальный отчет, налоговому агенту на основании статьи 81 НК РФ следует представить уточненный налоговый расчет, скорректированный на эти суммы (письмо ФНС от 13.12.2012 № ЕД-4-3/21260).
Если перечисление оплаты, возврат, и повторное перечисление происходят до срока подачи отчета, в расчет включаются суммы фактически выплаченного дохода, возврат не отражаем.
Как отразить возврат банком оплаты иностранцу в 1С?
Спасибо за оперативный ответ ! Все понятно !