Проверка заполнения строк 140-180 6-НДФЛ по нерезидентам на патенте в 1С

1. Добрый день! Высылаю пример заполнения сумм по строкам 6-НДФЛ.

2. У меня много сотрудников, вот скрин 2го раздела декларации. Подскажите, пожалуйста, из чего Сформировалась строчка 180 , или ее обнулить? Строчка 160 = 140-150, ЭТО ВЕРНО?

3. Для проверки строки 180 необходимо нажать кнопку «Расшифровать» в 6-НДФЛ. Тогда программа покажет список сотрудников, кто в неё попал.
   Далее можно будет по каждому сотруднику из данного списка сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 30.09.24. В отчетах будет видно как образовался излишне удержанный налог.

   Строчка 160 = 140-150 — это верно.
   Дело в том, что в рамках авансового платежа программа зачитывает налог и за счет этого налог к уплате становится меньше.

4. Доброе утро.По строке 180 стоит удержанный ндфл нерезидентов,который я удерживала, не имея уведомления.Что теперь делать с этой суммой ?

5. Строка 180 заполняется по состоянию на последний день квартала. Т.е. если на эту дату есть излишне удержанный НДФЛ и он ещё не возвращен сотрудникам, то строку заполняем.

6. Строка 180 влияет на какой нибудь расчет во втором или первом разделе?

7. Нет, строка 180 на раздел 1 не влияет. А в разделе 2 показывает только излишне удержанный налог.
   Если в следующем квартале налог зачтется или будет произведен возврат НДФЛ, то сумма из отчета уйдет.
   Т.е. по факту строка 180 объясняет разницу между строкой 140 и 160.

8. Доброе утро.
   у меня в декларации строка 160= 140-150
   Вы пишите, что строка «…….по факту строка 180 объясняет разницу между строкой 140 и 160.
   А У МЕНЯ ПОЛУЧАЕТСЯ РАЗНИЦА НА СУММУ СТРОКИ 150, В РАЗМЕРЕ 51 260, А СТРОКА 180 РАВНА 29737.
   КАК БЫТЬ?

   Строка 180, она информационная, или он влияет на контрольные соотношения?

9. Разберем заполнение 6-НДФЛ на примере одного сотрудника. Скриншот прилагаю.
   Т.к. сумма авансового платежа позволяет зачесть весь исчисленный НДФЛ за 2024 год, то образуется излишне удержанный НДФЛ, который у сотрудника удерживали ранее, когда уведомления ещё не было. Получается, что этот налог подлежит возврату или зачету. Но т.к. возврат в этом квартале не проведен и зачесть (исчисленного налога, подлежащего уплате нет) нечем, то этот налог попадает в строку 180.

10. По строке 180 как таковых КС нет.
    Недавно вышло Письмо ФНС от 05.06.2024 N ЗГ-2-11/8468, где появилось небольшое пояснение про заполнение этой строки:

    «В случае если работнику в связи с представлением заявления на стандартные налоговые вычеты организацией — налоговым агентом 28 марта 2024 г. произведен перерасчет суммы НДФЛ, но при этом данная сумма НДФЛ не возвращена работнику, то излишне удержанная сумма НДФЛ указывается по строке 180 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2024 г.»

11. Т.е у меня строка 140 равна 723108 руб , строка 150- 51260руб Строка 160= 723108-51260= 671 848 руб А строка 180- 29737 руб, не влияет на КС, просто для информации?

12. Сформируйте, пожалуйста, отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» за период с 01.01.24 по 30.09.24. Какая итоговая сумма будет в строке «Удержано налога?» 671 848? или больше?
    Меня беспокоит, что по строке 160 у нас не видно, что есть излишне удержанный налог в сумме 29 737.
    Логичнее было бы так:
    140 равна 723 108 руб
    150 равна 51 260 руб
    160 равна 701 585 руб
    180 равна 29 737 руб

13. Добрый день.Подскажите, еще пожалуйста, в уведомлениях , которые я проставляю во 2 ом и первом разделах нужно учитывать сумму удержанную НДФЛ с нерезидентов, ведь я его с них удерживала и учитывала в уведомлениях, до получения разрешения с налоговой.

14. В раздел 1 указываем фактически удержанный НДФЛ по уведомлениям, т.е. он у нас не поменяется.
    У нас сумма к удержанию налога за счет зачета уменьшится только в будущих уведомлениях.

15. Подскажите, пожалуйста, если строка 020 в 1 ом разделе за полугодие равна 440047 руб.Т.е она была равна строкам 160 по двум КБК, 2 го раздела.Чему она должна равняться сейчас, когда появилась строка 180.
    У нас аванс 15 зарплата 30го

16. Значение строки 160 и 020 у нас не меняется, т.е. мы в них указываем суммы, которые фактически удержали из доходов сотрудников.

    Рассмотрим на примере.
    Например, мы начислили сотруднику НДФЛ 100 рублей, удержали 100 рублей.
    В следующем месяце пришло уведомление, мы 100 рублей зачли.
    Но 100 рублей удержанного у нас не изменилось.
    Поэтому получается:
    140 — 100
    150 — 100
    160 — 100
    180 — 100

    В следующем квартале мы сотруднику 100 рублей вернули по заявлению:
    140 — 100
    150 — 100
    160 — 100
    180 — 0
    190- 100

17. В моем случае: строка 020 первого раздела равна 725585 ( 701585+24000 строки 160 двух КБК).

    Я так понимаю, в октябре мы должны отдать зарплату нерезидентам больше на сумму удержанного НДФЛ и тогда по строке 180 будет проставлен 0?

    1. Да, но при этом они должны написать заявление на возврат НДФЛ.
       НДФЛ можно возвращать только на банковский счет.

18. Ответьте, пожалуйста, на предыдущий вопрос, про строчку 020 первого раздела.

    1. Да, строка 160 должна быть равна строке 020 в разрезе КБК — КС к расчету 6-НДФЛ за 2023 пополнились новым соотношением

19. Еще подскажите, пожалуйста , возврат в октябре, по заявлению , НДФЛ нерезидентам будет в 1С оформляться отдельной ведомостью в банк ? И какие проводки будет сопровождать этот возврат НДФЛ. Сейчас эти суммы красным 70 — 68,01

20. Возврат можно провести как отдельной ведомостью, так и вместе с зарплатой. Здесь как удобнее.
    При проведении документа «Возврат НДФЛ» проводки не формируются, но программа закрывает задолженность по регистрам учета НДФЛ и переносит её во взаиморасчеты, за счет этого появляется сумма к выплате на 70 счете равная сумме возврата. При проведении выплаты она закрывается.

21. У МЕНЯ ВЫДАЕТ ОШИБКУ по строке 020 .Если взять данные строки 020 из полугодия 440047 и сложить все суммы по уведомлению в 1 ом разделе, то она не будет равняться со строкой 160 .Что делать?

22. Программа при проверке подтягивает НДФЛ, удержанный за период с 01.01.24 по 30.06.24. Т.е. нужно проверить, какие суммы заполнены в строке 020 в предыдущих 6-НДФЛ за этот год.

23. Елена, подскажите, пожалуйста, хочу проверить строчку 150. В документе Авансовый платеж по НДФЛ, мне проставлять сумму оплаченного патента нерезидентом ,или же сумму НДФЛ исчисленного по зарплате (она меньше в 2 раза)?

24. В документе «Авансовый платеж по НДФЛ» мы ставим сумму которая была указана в уведомлении, потом программа при расчете НДФЛ из этой суммы берет части для зачета, пока сумма не закончится.
    В строку 150 мы ставим именно зачтенную, т.е. использованную на данный момент сумму.

25. Еще вопрос, если мы приняли на работу 2х нерезидентов с апреля то мне в документе «Авансовый платеж по НДФЛ» проставлять суммы начисленных НДФЛ с апреля?

26. В документ «Авансовый платеж по НДФЛ» мы вносим сумму из уведомления, потом программа её будет зачитывать.
    Публикацию по данному вопросу высылаю — Как отразить зачет авансовых платежей НДФЛ по патенту у иностранцев в 1С?

    Данный документ работает по аналогии также как уведомление по имущественному вычету. Только в первом случае уведомление влияет на налоговую базу, а в нашем случае зачет идет по НДФЛ.

27. Елена , добрый день.Прошу прощения за множество вопросов ,но хочется дойти до логического конца.
    Начну с начала.У меня 5 нерезидентов
    2 с апреля 3 с июля
    Уведомления получила на всех 27.08.2024
    В баше 1 С сделала Заявление на подтверждение Права на зачет авансов
    В карточке ввела номер и дату уведомления
    Создала документ Авансовый платеж по НДФЛ на сумму патента
    ПРОЧИТАЛА
    Если уведомление от ИФНС о зачете авансов по патенту получили в середине года и нужно зачесть НДФЛ с начала года, такой пересчет не произойдет в ЗУП 3.1 автоматически. В этом случае потребуется вручную внести суммы зачтенного аванса по патенту на каждую дату получения дохода с начала года. Это можно сделать в документе Начисление зарплаты и взносов на вкладке НДФЛ.
    В 1 С это нужно делать и где этот документ находиться?

28. В Бухгалтерии мы пробовали использовать документ «Начисление зарплаты» для корректировки, но он не удобен.
    Поэтому лучше провести документ «Перерасчет НДФЛ». Видео с примером высылаю — https://go.screenpal.com/watch/cZ6FI9VWKfB

    Т.е. нам нужно посмотреть в какой сумме у данных сотрудников был исчислен НДФЛ на дату выплаты зарплаты и его в документе указать.
    В отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» можно посмотреть суммы исчисленного налога (колонка «Исчислено налога») и суммы зачтенного (колонка «Зачет авансовых платежей»).
    Суммы зачтенного налога мы как раз и вводим.

Комментарии закрыты.