Добрый день.
Вопрос.
Просим Вас предоставить инструкцию (порядок действий) с использованием регламентных документов (НЕ операцией созданной вручную)
Ситуация:
1. Общество подало декларацию по НДС на возмещение.
2. По результатам проведенной проверки ИФНС НЕ выявило расхождение по СФ.
3. Но на основании акта сверки с контрагентом было выявлено, что предоставленный счет-фактуру поставщик впоследствии аннулировал, обмен не по ЭДО.
4. Необходимо сторнировать первичный документ, далее списать НДС по СФ в качестве внереализационного дохода сч.91.01. Документ списание НДС не предусматривает проводки по кредиту счетов, только «отрицательные» проводки по дебету. Но этот вариант не подходящий.
Как правильно отразить операцию, какими докментами? Как проверить что все регламентные записи по НДС сделаны верно?
Принтскрины ниже в письме во вложении
Здравствуйте!
Для аннулирования документов в 1С предназначены документы с видом Сторно:
1. Оформите документ Операции — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно документа.
Укажите в поле Сторнируемый документ — Поступление (акт, накладная, УПД)
(На предоставленных Вами скринах это действие уже выполнено)
2. Оформите документ Операции — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно документа
Укажите в поле Сторнируемый документ Счет-фактура полученный.
Для отражения сторнируемого счет-фактуры в доп. листе книги покупок требуется:
на вкладке НДС покупки в колонке Запись дополнительного листа указать ДА,
в колонке Корректируемый период указать любую дату квартала, в котором был оформлен аннулированный счет-фактура.
3. Сформировать уточненную декларацию по НДС за квартал, в котором аннулированный счет-фактура был включен в книгу покупок.
Документ Списание НДС требуется для случаев списания кредиторской задолженности, или для списания НДС по приобретенным товарам, работам, услугам. Если в Вашем случае происходит аннулирование документа Поступление вместе со счетом-фактурой, документ Списание НДС не подходит, нужно сделать Сторно не только документа Поступление, но и самого Счета-фактуры.
Материалы по теме:
Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С
Документ Списание НДС в 1С
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС в 2023 году в 1С
Добрый день! Не совсем поняла что надо сделать по п.2, в каком документе? Можно прям по названиям перечислить документы или приложить принтскрины?
В п. 2 — требуется создать новый документ Операции — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно документа
Выбрать в поле Сторнируемый документ — Счет-фактура полученный — выбрать из списка счетов-фактур тот, который требуется аннулировать.
После этого проводки и регистры в Операции Сторно документа будут заполнены автоматически на основании данных выбранного Вами счета-фактуры.
Далее требуется перейти на вкладку НДС покупки — в колонке Запись дополнительного листа выбрать значение из выпадающего списка «ДА»,
в колонке Корректируемый период указать любую дату квартала, в котором был оформлен аннулированный счет-фактура — образец на скрине