Добрый день, эксперты. ООО на ОСНО, поставщик в первом квартале 2024 г. ошибочно предоставил акт и счет-фактуру с выделенным НДС 20% (рекламные услуги), счет-фактура был прислан только в скане, поэтому НДС так и не был принят к вычету на дату принятия акта. В учете ООО были сделаны следующие проводки: Дт 44 Кт 60.01 (приняты услуги); Дт 19.04 Кт 60.01 (выделен НДС) и Дт 60.01 Кт 51 — услуги оплачены, документ оприходования в 1С Бух КОРП — Поступление (акт, УПД). В августе поставщик признал свою ошибку и сообщил, что применяет УСН и счет-фактура с выделенной суммой НДС был им выставлен ошибочно. Подскажите, пжта, как ООО внести исправления в бух. и налоговый учет в закрытом периоде (на текущий год) — через документ Операция вручную — Сторно или же Корректировка поступления?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка НДС в документе Поступления, счет-фактура с выделенной суммой НДС поставщиком выставлена ошибочно в 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Ошибочно введен документ от поставщика на материалы за прошлый год, если период закрыт для редактирования, а НДС не принят к вычету в 1С Здравствуйте! ООО на ОС налогообложения, 18/02. Подскажите пожалуйста: как правильно оформить сторно документа ошибочно введенного поступления и списания еще в…
- Как учитывать НДС в акте поставщика из Казахстан в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.139.19) ООО на ОСНО. Приобретает услуги - предоставление вычислительных мощностей (аренда облачных серверов) у…
- Списание НДС при ведении Раздельного учета НДС не автоматизировано в 1С В организации ведется раздельный учет НДС. Поставщик не сдал Декларацию по НДС, ликвидируется. Принято решение НДС к зачету по документу…
- Оприходование услуг с НДС от посредника Добрый день. У ООО "А" заключен договор с брокером "Х" на услуги таможенного сопровождения (туда же входит страхование, экспедиторские услуги…
Статьи по этой теме
- Завышены расходы по услугам поставщика текущего года в 1С В данной статье рассмотрим, как отразить в учете покупателя исправление суммовой ошибки, допущенной в первичных документах, если она привела к…
- Как отразить покупку товара одновременно для себя и принципала в отчетности по НДС в 1С? Как агенту в программе отразить операцию по поступлению товаров по одной накладной одновременно для агента и принципала? И как она…
- Восстановление НДС при зачете авансов, выданных поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С восстановления НДС при зачете авансов, выданных поставщикам. Вы узнаете: особенности зачета аванса при поступлении товаров…
- Приобретение материалов c дополнительными расходами на доставку в 1С Транспортно-заготовительные расходы (ТЗР) связаны с заготовкой и доставкой материальных ценностей: сырья, товаров, сырья, материалов, инструментов. В данной статье мы рассмотрим…
Добрый день!
В данной ситуации правильно, если поставщик сделает корректировочный акт и исправит, что сумма без НДС.
Потом можно будет внести исправление в текущем периоде как «Корректировка поступления» — «Корректировка по согласованию сторон» — «Исправление во всех разделах учета».
В графе «После изменения» удаляем только НДС.
Документ скорректирует только сумму НДС на счете 19 и отнесет сумму на затраты.
Никаких уточненных деклараций в данном случае делать не нужно, так как НДС не был отражен к вычету и сумма по налогу на прибыль 1 квартала не занижена.
Дополнительно по теме, может пригодиться.
Корректировка поступления в 1С 8.3
Спасибо, вопрос закрыт