Доброе утро! В АО есть 2 обособленных подразделения (ОП). При заполнении декларации по налогу на прибыль за 1 квартал приложения 5 к листу 02 по организации без входящих в нее ОП строка 120 (авансовые платежи) — 39 руб. не совпадает со строкой 070 (сумма налога) — 40 руб., т. е. на 1 руб. за счет округления. При ручной корректировке строки 120 по основной организации на 40 руб. проверка выдает ошибку тоже на 1 руб. по строкам 220–230 раздела 1.2. Как справиться с непослушным округлением?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление округления в декларации по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не сходятся суммы из декларации по налогу на прибыль с суммами по начислению налогов на ЕНС по ОП в 1С Добрый день! Не сходятся суммы из декларации по налогу на прибыль с суммами по начислению налогов на единый налоговый счет.…
- Округление НДС в декларации и отражение на ЕНС в 1С Добрый день! Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1350) «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.156.21). Формирую декларацию по НДС. В книге покупок сумма: 35…
- Ошибка округления в стр. 190 Книги покупок за 3 кв. 2023 г в 1С В результате формирования Декларации по НДС и внутренней проверки, выпала ошибка округления в строках 190 в суммах налога на 0,49…
- Декларация налог на прибыль при закрытии обособленного подразделения в 1С Добрый день, 31 июля 2024 года у нас закрылось обособленное подразделение. Декларация за 9 месяцев 2024 года была заполнена с…
Статьи по этой теме
- Ошибка в ЗУП 3.1 в 6-НДФЛ по сотрудникам с превышением дохода 5 млн руб., если НДФЛ посчитан в отдельном документе (исправлена) В ЗУП 3.1 имеется ошибка – при превышении дохода 5 млн руб. в 6-НДФЛ весь доход попадает по ставке 13%.…
- Почему нет проводки со счетом 99 по округлению НДС до полных рублей в 1С? В декларации по НДС расхождение суммы начисленного налога между 3 и 9 разделом составляет 2 рубля. Возникает ошибка в контрольных…
- Корректировка 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 Составление корректирующего 6-НДФЛ вызывает немало вопросов, например: Какой датой подавать корректировку Какие сведения показывать в Разделах 1 и 2 после…
- Как списать разницу в копейках по счету 68.42 при импорте из ЕАЭС в 1С? При импорте из ЕАЭС в 1С по счету 19.10 НДС начисляется в руб. и коп. Платим налог в руб., декларация…
Здравствуйте!
Строка 120 Приложения 5 к Листу 02 не должна быть равна строке 070 того же приложения.
Поэтому не требуется их сравнивать.
По строке 070 — отражается сумма налога отчетного периода
По строке 120 — авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом.
При определенных условиях эти суммы могут оказаться одинаковыми, но это не является обязательным условием заполнения Декларации. Даже если считаете, что эти суммы должны быть равны в вашем отчете, но в результате округления получились разными на 1 рубль, предлагаю вам оставить результаты авторасчета такими, как есть. Это не повлечет за собой никаких последствий.
Значение строки 120 зависит от значений, установленных вручную в строке 310 (290) Листа 02 и связаны контрольными соотношениями со строками 220-240 Раздела 1.2. Потому, чтобы исправить строку 120 Приложения 5 к Листу 02 нужно изменить значения в строках 310 (290) Листа 02. Изменяя данные суммы, нарушаем результаты авторасчета в Разделе 1.2. Их можно скорректировать по гиперссылке Заполнить Подраздел 1.2 по данным декларации (скрин)
Материалы по теме:
Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С (25.04.24)
За 1 квартал стр.310 листа 02 должна быть равна стр.200 листа 02 и сумме стр.120 в приложениях 05 к листу 02. Но в одном из приложений 05 из-за округления 1С выдает ошибку
1) Пожалуйста, измените значение в строке 310 Листа 02 — требуется уменьшить значение на 1 рубль.
2) Также нужно уменьшить значение в строке 290 Листа 02 — уменьшить значение на 1 рубль.
3) Затем в Разделе 1.2 нажмите по гиперссылку Заполнить Подраздел 1.2 по данным декларации
И нажмите на кнопку Проверка — Проверить контрольные соотношения
Теперь нарушены контрольные соотношения (на все тот же 1 руб.):
КС 1.82
КС 1.85
Верно, по причине того, что это декларация за 1 квартал, получаем ошибку еще и в данных соотношениях,
потому предложенный ранее метод не работает именно для данного периода.
Предлагаю предоставить Декларацию с одним КС 1.85,
т.к. в описании есть пункт Дополнительно — Возможно влияние погрешности округления
и при расшифровке видно, что разница на 1 рубль,
это не должно повлиять на прием декларации со стороны ФНС
Ответ на подобный вопрос:
Ошибка при проверке контрольных соотношений декларации НДС по округлению в копейках в 1С