УСН доходы-расходы, НДФЛ не попадает в расходы УСН 2 квартала 2024 в 1С

Вопрос задал Анастасия Д. (САНКТ-ПЕТЕРБУРГ ГОРОД)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.155.21). Во 2 квартале 2024 не полностью попадает начисленный и оплаченный НДФЛ в расходы УСН (в одной фирме попадает только окончательный расчет за март 2024, а по другой — за март и апрель 2024). Сведения об уплате налогов проведены, но информация для КУДиР не заполняется. Подскажите, пожалуйста, в чем может быть проблема?

Метки вопроса: Учет расходов по зарплате при УСН

Все комментарии (18)

  1. Добрый день! Начиная с релиза 3.0.155.21. изменился алгоритм учета НДФЛ в УСН.
    Раньше, например при начислении в 10 000 рублей в регистре «Расходы при УСН» формировалось две записи:
    Сумма Вид расхода

    8 700 Зарплата

    1 300 Налоги(взносы)

    Сейчас:

    10 000 Зарплата

    Данная сумма в нашем примере (т.к. нет переходящих остатков) примется к расходам в полной сумме (10 000) при выплате зарплаты за этот месяц.

    Чтобы движения в регистрах изменились, необходимо перепровести документы с 01.01.24. Перед перепроведением сохраните архив базы.

    2

    1. Добрый день, Елена! Попробовала на тестовой базе перепровести все с начала года. Картина после первого перепроведения такая, что общая сумма оплаты труда осталась такая же. НДФЛ за январь 2024 г. остался, за остальные месяцы, где был (февраль-март) исчез.
      После второго перепроведения (просто еще раз сделала закрытие месяца, ничего не меняя) НДФЛ за январь исчез. Общая сумма з/п, принимаемая к расходам, осталась прежней. Внутри расходов на оплату труда списания тоже хватаются странным образом не по тем месяцам. На примере января можно увидеть сумму в последней строке 7800 руб, которая соответствует начисленному НДФЛ, однако выписка по списанию туда подхватилась по выплаченному авансу за февраль 2024 г.
      Отправляю файлы отчетов расходов на оплату труда и налогов до перепроведения и после первого и второго перепроведения с 01.01.2024, анализ счета 70.

    2. Елена, добрый день! Заполнили вкладку НДФЛ в ведомости на выплату зарплаты, и теперь в суммы по з/п включился НДФЛ. В анализе учета по УСН раздел оплата труда=з/п+НДФЛ.

  2. Добрый день! Т.е. НДФЛ в расходы встал корректно?
    Уточните, пожалуйста, несколько нюансов, по которым сейчас наблюдаются проблемы:
    1. Нет ли переходящих выплат с 2023 на 2024 год (заплата за декабрь 2023 выплачена в январе 2024). На скриншотах не видно, но может быть есть.
    2. Нет ли у кого-то НДФЛ по ставке 15%
    3. Нет ли прочих расходов (статьи расходов «Прочие расчеты с персоналом», «Расчеты с контрагентами»). Это например, аренда авто.

  4. Елена, добрый день. У нас есть аренда у физического лица по другой организации. Я сейчас попробовала перепровести документы с начала года, НДФЛ по аренде физ лица не принимает к расходам, подскажите, пожалуйста, как корректно провести чтобы НДФЛ попал в КУДиР?

  5. Помимо аренды физ.лица, в анализе состояния НУ не верно отражается выплата по ученическому договору (без учета НДФЛ), сумма НДФЛ зависает на долге по заработной плате.

  6. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот закладки «Расходы при УСН» из документа «Отражение зарплаты в бухучете» по кнопке ДтКт. По аренде и по ученическому договору. У меня проблемы были именно с этим документом, после обновления и перепроведения движения в регистр записывались некорректно.

  10. Добрый день! Уточните, пожалуйста, какие в двух строчках суммы проходят?
    По идее в новом механизме программа на приход должна поставить 390 000.
    Но проблема в том, что выплата прочих доходов в программе не автоматизирована.
    И когда мы указываем в документе «Списание с расчетного счета» вид операции «Прочее списание» или «Перечисление сотруднику по договору подряда» не происходит закрытие регистров УСН. Т.к. программа ожидает, что мы будем выплачивать зарплату, т.к. приход в регистре был по зарплате.

    Сейчас как раз этот вопрос обсуждаем с разработчиками.

  11. В расходах по УСН видно, что зависла сумма 304200-00 (это НДФЛ с аренды физ лица за 6 месяцев 50700*6) и 3421-00 (НДФЛ ученический договор).

  12. Понятно, спасибо!
    Если в прошлом году или ранее были похожие операции посмотрите, пожалуйста, в регистре «Расходы при УСН» как закрылась сумма НДФЛ.

    Т.е. «Приход» по виду расхода «Налоги(взносы)» сделал документ «Отражение зарплаты в бухучете», а «Расход»?

    До 2023 года скорее всего это был документ «Списание с расчетного счета» на уплату НДФЛ. А в 2023?

  13. В 2023 году НДФЛ (аренда физ.лицо,ученический договор) попадал в расход через Закрытие месяца-зачет аванса по ЕНС. В прошлом году мы к вам обращались, тк НДФЛ (аренда у физ лица и ученический договор) не включался в расходы, потом разработчики выпустили обновление с исправлением ошибки, все закрылось красиво.

  14. Спасибо большое за скриншоты! По прочим расходам написала разработчикам, т.к. ранее выявились проблемы.
    Как они ответят, я Вам напишу.
    Они должны либо зарегистрировать ошибку, либо написать какой-то алгоритм отражения этих операций с учетом изменений в программе по НДФЛ при УСН.

Добавить комментарий