Добрый день! Сдала уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев с увеличением налога (устранила бухгалтерскую ошибку). Авансы соответственно за 4 квартал и 1 квартал возросли, поэтому сдала уточненки за 4 и 1 квартал. Скажите, как теперь нужно отразить Корректировку ЕНС в БП, если в этом документе нет вида операции Аванс?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Налог на прибыль за прошлые периоды к доплате исправляются двумя способами:
1. Для прошлых налоговых периодов:
Доначисление налога, а также доначисление авансовых платежей по налогу на прибыль на ЕНС осуществляется документом Корректировки ЕНС — Вид операции — Начисление налога. Вид платежа в бюджет — Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно). Проводка Д 68.04.1 К 68.90 по каждому бюджету.
2. Для текущего налогового периода:
Налог за отчетный период исчисляется автоматически к доплате (нарастающим итогом).
Автоперенос на ЕНС — Начисление налогов на ЕНС. Вид платежа в бюджет — Налог (взносы): начислено / уплачено. Проводка Д 68.04.1 К 68.90 по каждому бюджету.
Подробнее смотрите в нашем материале (Алгоритм учета на ЕНС налога на прибыль в 1С):
Налог на прибыль при ЕНС и ЕНП с 2024 с учетом обновленного алгоритма в 1С