Войти в кабинетДобрый день. Программы КОРП3,0 и ЗУП3.1. Подскажите, пжста, Заказчик на ОСНО (Принципал) заключил с нами ООО на ОСНО (АГЕНТ) агентский договор на выплату денежных подарков за его счет от нашего имени организовать и провести мероприятие к религиозному празднику и выдать денежные подарки сотрудникам Агента, а также работникам подрядчиков Агента, и работникам Агента по договорам ГПХ. Денежные подарки больше 4 тыс рублей. Агент как источник выплаты удерживает и перечисляет ндфл. Принципалу должны предоставить ведомости выплаты. Должен ли Агент включать данные подарки за счет Принципала в 6-ндфл? Каким образом это все провести в программе?
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день! Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.
Можно для отражения начисления денежного подарка создать в ЗУП новый вид расчета — Возможность настройки вида начисления для денежных подарков (ЗУП 3.1.23.649 / 3.1.25.36) . Далее указать его в документе «Разовое начисление», выбрать сотрудников и произвести выплату по ведомости.
Для отражения начисления денежного подарка физическим лицам, не являющимися сотрудниками организации можно использовать документ «Начисление прочих доходов» — Учет незарплатных доходов
В этом случае проводка по начислению дохода и налогов перегрузится в Бухгалтерии в документе «Отражение зарплаты в бухучете». В Бухгалтерии необходимо будет провести выплату документом «Списание с расчетного счета» или «Выдача наличных» как «Прочие списание» или «Прочие расчеты с контрагентами».
Если организация является налоговым агентом по данной выплате, т.е. удерживает и перечисляет НДФЛ, то она должна отразить доходы и НДФЛ физических лиц (включая сотрудников) в 6-НДФЛ.
А разве при начислении автоматически денежные подарки не будут попадать в 6-НДФЛ?
Если в ЗУП проведено начисление дохода и удержание НДФЛ, то денежные подарки и налог с них автоматически попадут в 6-НДФЛ.