Добрый день.
У одного ФЛ по договору ГПХ в месяце было два начисления : По первому договору Сумма дохода — 22989,00. Исчислен налог -2989,00. По второму договору Сумма дохода — 22989.00, исчисленный налог -2989,00. Было сделано две выплаты по 20 000,00 на сумму 40000,00. При закрытии зарплаты за месяц в документе Начисление зарплаты и взносов программа видит совокупный доход — 45978,00 и пересчитывает налог 13% — 5977,00. Получается что по итогу излишне удержанный налог 1 рубль.
Почему при начислении по второму договору ГПХ не учитывается доход по предыдущим начислениям и НДФЛ не считается сразу корректно?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Смоделировала в демо-базе ЗУП начисление по договорам ГПХ дважды в месяц. Результат получился следующий (НДФЛ рассчитывается правильно):
Если создать второй документ Начисление по договорам датой после окончания действия предыдущего договора ГПХ, то НДФЛ в нем рассчитывается правильно с учетом дохода, полученного по предыдущему договору 22988 руб. То есть в зависимости от даты документа Начисление по договорам определяется дата получения дохода по договору ГПХ.
Если создать второй документ Начисление по договорам датой в период действия предыдущего договора ГПХ, то НДФЛ в нем рассчитывается НЕ правильно БЕЗ учета дохода, полученного по предыдущему договору 22989 руб. То есть в зависимости от даты документа Начисление по договорам определяется дата получения дохода по договору ГПХ.
Могу предположить еще варианты, когда по второму договору ГПХ в документе Начисление по договорам НДФЛ может рассчитаться неправильно в сумме 22989 руб. без учета дохода, полученного по предыдущему договору:
— если на момент расчета и проведения второго документа Начисление по договорам НДФЛ первый документ Начисление по договорам НДФЛ был распроведен и доход по нему не был учтен при расчете НДФЛ;
— если второй документ Начисление по договорам был создан путем копирования первого.
Доброе утро.
Наверное не много не верно, или не полностью описала ситуацию.
Договор ГПХ заключен с ФЛ на длительный срок — например до декабря 2025г. В рамках срока этого договора проводятся работы и закрываются Актами выполненных работ. По одному договору может быть несколько актов.
Например: договор №1 заключен с 03.03.2024 по 31.12.2025
Акт выполненных работ №1 от 17.05.2024г на сумму 22289,00 — НДФЛ 2289,00
К договору №1 заключено приложение с 4.04.2024 по 31.12.2025 и по нему выполнена работа.
Акт выполненных работ №2 от 21.05.2024 на сумму 22289,00 — НДФЛ 2289,00
Созданы документы Начисление по договорам от 24.05.2024 по первому акту и Начисление по договорам от 27.05.2024г. по второму акту. Выплата проведена двумя ведомостями на счета 24 и 27 мая 2024г.
Закрывая зарплату за май в документе Начисление зарплаты и взносов по НДФЛ идет перерасчет — минус 1 рубль.
На момент проведения второго документа первый был рассчитан и проведен. Документы созданы не копированием.
Так же у одного и того же ФЛ может быть несколько действующих длительных договоров и начисления по ним тоже проводится Актами выполненных работ. По одному договору бывает несколько актов по мере выполнения работ.
Здравствуйте!
Смоделировала начисление по договорам с использованием актов выполненных работ с Вашими датами начислений и выплат. Ошибка не воспроизвелась. НДФЛ рассчитывается верно:
Приложите пожалуйста скриншоты документов Начисления по договорам по первому и второму акту выполненных работ (чтобы было видно даты начисления и даты выплаты) , попробуем посмотреть, может быть получится найти причину.
В моем случае, например, если дата выплаты в первом акте указана позже, чем во втором акте, программа не видит доход по первому акту выполненных работ и рассчет НДФЛ получется неправильно (без учета выплаты по первому акту выполненных работ):