Налог при УСН формируется проводка Д 68.12 К 68.90 минусом в 1С

1. прилагаю скрин

2. Здравствуйте!

   Правильно понимаю, что вопрос про ИП на УСН доходы-расходы. И за 2023 получен убыток в сумме больше, чем 848 тыс.?
   Судя по Карточке счета в 2023 все уведомления по УСН поданы на суммы, которые не соответствуют учету.
   В результате неверные данные по счету 68.12 и по счету 68.90.
   По этой причине все дальнейшие проводки по ЕНС некорректные.

   Проверьте, что установлен актуальный релиз — на сегодня 3.0.151.
   Далее в рег. операции за декабрь Начисление налогов на единый налоговый счет вручную укажите сумму 848 750,03. Далее перезакройте последовательно январь, февраль, март, апрель 2024 и май перепроведите.
   И сообщите, какой получится результат.

   В дальнейшем Уведомления по УСН подавайте четко на сумму по учету без каких-либо отклонений. Если допустили ошибку, сдавайте корректировочное Уведомление по УСН.

3. Добрый день! Если период 2023 г закрыт? Как исправить?

4. Вам нужно открыть период и в операции Закрытие месяца поправить самую последнюю регламентную операцию Начисление налогов на единый налоговый счет, все остальное не трогаем и не перепроводим.

5. Добрый день, а без открытия периода можно как-то по другому поправить? Такая же ситуация в ООО, но период боюсь открывать, там работал другой бухгалтер. Вдруг, что слетит.

6. Если переживаете, можно сделать копию базы и уже на ней поправить и посмотреть результат:

   Как сделать копию базы 1С 8.3

7. Можно как-то в 2024 году исправить?

8. Нужно сформировать ОСВ по 68.12 за год и смотреть налог корректный или нет. Совпадает он с декларацией по УСН или нет.

   Если совпадает, то проводки красным не ошибка, а перенос налога по УСН на ЕНС (с 68.12 на 68.90) с учетом промежуточных переносов через Уведомления, которые в вашем случае не соответствовали реальным суммам. Сейчас они откорректированы.

   Далее мы должны проверить счет 68.90. Формируем ОСВ и проверяем сальдо сходится с учетом на 31.12.2023 г. и далее по срокам уплаты в 2024 году.

   Чтобы в дальнейшем не было таких ошибок, Уведомления по налогам подавайте корректные. Если допустили ошибку, сдавайте корректировочное Уведомление.

9. ОСВ за год корректное , но в 2024 году программа формирует проводки и они не верные . в приложенной мной ОСВ программа сторнирует проводку которая была в декабре и стоит по кредиту долг УСн , но его не должно быть

10. Если ОСВ за год корректное, то ничего дополнительно делать не нужно. Программа отсторнировала проводку в декабре, так как вы подавали уведомления с меньшими суммами.

11. Добрый день! в декабре понятно , что отсторнировала , но почему в май опять эту сумму программа проводит?

12. Таким образом программа скорректировала итоговую сумму единого «упрощенного» налога за 2023 год по сроку уплаты на 2 мая 2024 года.

    Подробнее в материале:

    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

    1. так в программе теперь сальдо неверное, и то делать?

13. в декабре программа отсторнировала сумма и за 2023 год сумма налога верная , на конец года заложенность по УСН . Почему -то программа в марте месяце проводит регламентную операцию начисление налога красным т.е сторнирует декабрьскую операцию, хотя она должна зарыть этой операцией задолженность по кредиту. прилагаю скрин.

14. В приложенном вами скрине другая организация. Первоначально был приложен файл с ИП. И рекомендации давались согласно той ситуации. Вы по ИП разобрались?

15. нет, там таже ситуация, в декабре программа регламентной операцией уменьшает УСН так как у Ип убыток , и в май сторнирует эту сумма, я все таки считаю , что это не правильно.

16. я так и не поняла , что нужно сделать по ИП , почему нужно вручную корректировать сумму налога , если формирую ОСВ за год 2023 , то сумма налога верная начисленная .
    , только в мае программа проводит регламентную операцию и сторнирует сумму

17. Надежда,

    По организации и ИП приложите декларацию по УСН за 2022 и за 2023.
    Нужны раздел 1.2 и 2.2 полностью.

    ИП и Организации нужно правильно вести учет в 1С, тогда рег. операции отработают корректно.
    Запрещено сдавать уведомления на произвольные суммы, которые не соответствуют начисленным.

18. я это знаю, но базы достались в апреле 2024 поэтому исправить за 2023 год не получилось.

19. Скрин УСН ООО

    1. По ООО декларация за 2023 г. прикрепился один лист.

20. Надежда, по ИП обновите базу до актуального релиза 3.0.153.

    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    Сделайте копию базы:

    Как сделать копию базы 1С 8.3

    В копии базы нужно перезакрыть декабрь, перепровести документы и закрыть все месяца по май включительно 2024 г.

    После этого пришлите Карточку счета 68.12.

21. декларации по ООО

22. релиз базы актуальный , база находится во фреш, отменила закрытие декабря, и перезакрыла до мая , но результат остался неизменным , карточка точно такая же как я Вам сбросила

23. Такая ситуация сложилась, т.к внутри года были некорректные суммы перенесены на 68.90 Уведомлениями.

    Чтобы исправить ситуацию нужно отразить Корректировки ЕНС- Начисление налога (в разделе Операции — Единый налоговый счет) с датой 02.05.2024 г. на сумму 848 750,03 руб. по ИП и на сумму 1 027 697,00 руб. по ООО с датой 28.03.2024 г.

24. Уточните, не поняла как откорректировать?

25. Заходим в Раздел Операции — Единый налоговый счет — Корректировки ЕНС.
    Нажимаем кнопку создать. Появляется окошко Корректировка ЕНС (создание).
    Вводим дату (у ИП дата 02.05.2024, у ООО — 28.03.2024) Вид операции — Начисление налога. Вводим нужную сумму. Налог при УСН (доходы минус расходы).

    Сумма УСН «обнулилась» т.к. 2023 некорректно учет велся. И теперь документом Корректировки по ЕНС мы ее возвращаем обратно.
    Дальше все должно быть в порядке.

Комментарии закрыты.