ИП совмещает УСН 6% и патентная, есть работники, раздельный учет в 23 г. не вели, поэтому фиксированные взносы ИП за 23 и 1% взносов с доходов свыше 1% хочу разделить на два режима вручную, т. е. посчитать, какова доля каждого дохода в декабре 23, и пропорционально доле поделить фиксированные и 1%. Не понимаю, как 1С определяет долю доходов: надо брать доходы нарастающим? По патентной брать потенциальный доход? Или фактический? Не выхожу на долю, которую считает 1С.
ИП УСН доходы и ПСН, проверка распределения страховых взносов с 2023 в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Людмила!
Алгоритм распределения страховых взносов при совмещении УСН Доходы и ПСН, смотрите, пожалуйста, в материале:
Как ИП распределять страховые взносы при совмещении УСН (доходы) и ПСН в 1С?
Может пригодиться:
Как уменьшить налог на взносы при совмещении УСН и патента, если доля дохода УСН поменялась в 1С?
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С
Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С
Интересует конкретный механизм: начисляем фиксированные в декабре, то процент распределения нужно считать либо за декабрь, либо брать доход нарастанием? Доход по патенту — предполагаемый? Или фактический? Из книги по патенту? Нарастанием или за декабрь? В материалах по ссылкам я не нашла ответов на эти вопросы.
Мне нужно не как настроить распределение в 1С, а сам расчет — буду считать вручную, сделаю ручные операции в 1С.
В программе из-за того, что раздельный учет не настроен, 1С делит взнос от несчастных случаев пропорционально доходам от ПСН и УСН, но не могу выйти на долю, которую программа показывает в справке, которая при закрытии месяца, вопрос именно об этом.
Вероятность того, что ручной расчет будет верным не очень высокая.
Потому что с 2023 учитываются не уплаченные взносы, а подлежащие уплате для ИП на УСН 6% и ПСН.
И распределение делать, как было в 2022 по каждому кварталу уже не получится.
Надо все взносы учитывать в каждом квартале т.к нет привязки к их уплате.
Начните с этого
Как уменьшить налог на взносы при совмещении УСН и патента, если доля дохода УСН поменялась в 1С?
Как ИП распределять страховые взносы при совмещении УСН (доходы) и ПСН в 1С?
Здесь конкретнее, какой доход и когда брать
Схема учета ИП на УСН и ПСН при досрочной уплате страховых взносов до 2024 в 1С
Если хотите разобраться.
Создайте в своей базе отдельную «организацию» — нового ИП. Назовите его понятно, например, Тест для расчета.
Там заведите пример в 2023.
Просто примерный доходы по УСН и ПСН. По одной операции за каждый квартал, как планируете считать в ручном режиме.
Отразите уплату взносов, как было по факту.
Выполните автоматический расчет и будет наглядно и точно, как должно быть у вас.
Все действия производить на актуальном релизе — на сегодня 3.0.151.
Увидела, в примере есть упоминание книги ПСН!
Спасибо, последняя ссылка — именно то, что я искала.