Отражение налогов и сборов в строке 041 декларации по прибыли в 1С

Вопрос задал Лидия З.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Добрый вечер! В декларации по строке 041 не отражаются налоги, они попадают на счет 90.02, при этом проверила в справочнике статей затрат верно отражено. Подскажите где еще можно найти ошибку?

Все комментарии (5)

  2. Здравствуйте!

    1С закрывает зарплатные налоги производственных сотрудников на 90.02 (как прямые) т.к установлена настройка По правилам бухгалтерского учета или они перечислены в Перечне прямых расходов в
    Главное – Налоги и отчеты – Налог на прибыль – Способ формирования стоимости продукции, работ, услуг.

    Подробнее
    Прямые производственные затраты (счет 20) в 1С

    Такое отражение, обосновано, потому что к прямым расходам в НУ относятся, в частности (ст. 318 НК РФ):

    — материальные затраты (пп. 1 и пп. 4 п. 1 ст. 254 НК РФ);
    — оплата труда персонала, занятого выпуском продукции, выполнением работ (услуг), а также страховые взносы с нее;
    — амортизация ОС, используемых в производстве ТРУ.

    Подробнее
    Лист 02 Приложение 2. Прямые и косвенные расходы в декларации по налогу на прибыль в 1С

    Дополнительно
    Прямые производственные затраты (счет 20) в 1С

    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С (25.04.24)

    Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль в 1С?

  3. Согласно последней статье, что вы рекомендуете, я проверила все настройки и не попадает в строку 041 декларации, поэтому я и задала вопрос. Все настройки верно выполнены, скрины приложила. Что нужно отеще сделать чтобы в строке 041 отражена была сумма налогов?

    1. Если эти взносы относятся к счету 20 и это прямые расходы в НУ.
      И их не должно быть в строке 041.

  4. Спасибо большое за помощь!

    1

Комментарии закрыты.