Отражение налогов и сборов в строке 041 декларации по прибыли в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Лидия З.

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Добрый вечер! В декларации по строке 041 не отражаются налоги, они попадают на счет 90.02, при этом проверила в справочнике статей затрат верно отражено. Подскажите где еще можно найти ошибку?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  2. Здравствуйте!

    1С закрывает зарплатные налоги производственных сотрудников на 90.02 (как прямые) т.к установлена настройка По правилам бухгалтерского учета или они перечислены в Перечне прямых расходов в
    Главное – Налоги и отчеты – Налог на прибыль – Способ формирования стоимости продукции, работ, услуг.

    Подробнее
    Прямые производственные затраты (счет 20) в 1С

    Такое отражение, обосновано, потому что к прямым расходам в НУ относятся, в частности (ст. 318 НК РФ):

    — материальные затраты (пп. 1 и пп. 4 п. 1 ст. 254 НК РФ);
    — оплата труда персонала, занятого выпуском продукции, выполнением работ (услуг), а также страховые взносы с нее;
    — амортизация ОС, используемых в производстве ТРУ.

    Подробнее
    Лист 02 Приложение 2. Прямые и косвенные расходы в декларации по налогу на прибыль в 1С

    Дополнительно
    Прямые производственные затраты (счет 20) в 1С

    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С (25.04.24)

    Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль в 1С?

  3. Согласно последней статье, что вы рекомендуете, я проверила все настройки и не попадает в строку 041 декларации, поэтому я и задала вопрос. Все настройки верно выполнены, скрины приложила. Что нужно отеще сделать чтобы в строке 041 отражена была сумма налогов?

    1. Если эти взносы относятся к счету 20 и это прямые расходы в НУ.
      И их не должно быть в строке 041.

  4. Спасибо большое за помощь!

     1

Комментарии закрыты.