Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с резервом отпусков. За 2023 год резерв весь использован, остатков нет. В ЗУП резерв начислялся, но в Бухгалтерию не выгружался, т.к. вёлся вручную. Метод нормативный.
За январь 2024 года запустили «Резерв ежегодных отпусков» и получили следующее: на вкладке «Расчет обязательств и резервов» в графах «исчислено» и «зачтено» суммы у сотрудников одинаковые, а вот в графе «накоплено» непонятные суммы. Это и понятно, в ЗУП остатки по отпускам неправильные. Т.к. у нас полностью резерв за 2023 год использован, там должны быть нули? Правильно мы понимаем? Если да, то подскажите, пожалуйста, где можно это скорректировать.
Еще вопрос: В январе 2024 года у уволенных людей часть компенсации за неиспользованный отпуск списалась за счет затратных счетов, а часть за счет резерва. Правильно ли это?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Неправильная сумма в колонке Накоплено, говорит о возможном расхождении между двумя регистрами учета резервов. Подробно разбирала эту проблему тут: Показатель «Накоплено» при расчете резервов — как определяется и почему важен? С остатками отпусков это никак не связано — эта колонка рассчитывается как распределение сумм из регистра «Оценочные обязательства». Может быть в регистре какая-то проблема. Давайте посмотрим отчет «Остатки и обороты резервов по оплате труда» за Январь 2024.
Здравствуйте! Я неправильно выразилась, в ЗУП неправильные остатки по резерву. а не остатки по отпускам. Правильно ли, если реальные остатки по резерву на начало года нулевые, то их можно обнулить в документе «Резерв ежегодных отпусков » корректировкой. После корректировки графы «накоплено», в январе 2024 г. получили одинаковые суммы в графах «исчислено» и «зачтено», графа «накоплено» пустая. У сотрудников, которые ходили в отпуск в январе так же в «исчислено» и «зачтено» стоит рассчитанная сумма резерва за январь, в «накоплено» пусто. Правильно ли это? В феврале у этих сотрудников «исчислено» и » зачтено» стоит сумма резерва за февраль, в «накоплено» сумма январского резерва. Т.к. у нас нет остатка резерва на начало года, то январские отпускные упадут на затратные счета?
У сотрудника, который ходил в отпуск в феврале, в графе » исчислено» и » зачтено» стоят одинаковые суммы начисленного резерва за февраль, а в графе «накоплено» разница между январским резервом и отпускными. Должны ли быть равны значения в графах «исчислено » и » зачтено»?
Здравствуйте!
Правильно ли, если реальные остатки по резерву на начало года нулевые, то их можно обнулить в документе «Резерв ежегодных отпусков » корректировкой.
Да! В документе Корректировка не нужно ставить флажок «Корректировка», чтобы скорректировались оба регистра резервов. Иначе получим неверное Накоплено в следующем месяце.
После корректировки графы «накоплено», в январе 2024 г. получили одинаковые суммы в графах «исчислено» и «зачтено», графа «накоплено» пустая.
Да, это верно!
У сотрудников, которые ходили в отпуск в январе так же в «исчислено» и «зачтено» стоит рассчитанная сумма резерва за январь, в «накоплено» пусто. Правильно ли это? В феврале у этих сотрудников «исчислено» и » зачтено» стоит сумма резерва за февраль, в «накоплено» сумма январского резерва.
Да, это все верно!
Т.к. у нас нет остатка резерва на начало года, то январские отпускные упадут на затратные счета?
Да, поскольку резерва на начало месяца нет, то списание отпусков пойдет через затратные счета.
У сотрудника, который ходил в отпуск в феврале, в графе » исчислено» и » зачтено» стоят одинаковые суммы начисленного резерва за февраль, а в графе «накоплено» разница между январским резервом и отпускными.
И это верно! Накоплено — это остаток резерва на момент заполнения документа, равный Остаток на начало месяца минус Использовано в текущем месяце.
Должны ли быть равны значения в графах «исчислено » и » зачтено»?
Резерв ведется нормативным методом только в БУ? Тогда да, Исчислено и Зачтено всегда будут равны в документах начисления резерва.