Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Нина Б.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

добрый день. сдан отчет по выплатам иностранным организациям за 2023 год. 4 раздел не заполнили. нужно ли заполнять 4 раздел, если выплаты были, но не подлежат нлггу на прибыль?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Раздел 4 как раз заполняется по доходам, которые обложению налогом на прибыль не подлежат(п. 2 ст. 309 НК РФ).

    Раздел нужно заполнить только при выплате дохода в последнем истекшем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода, а не с начала отчетного (налогового) периода нарастающим итогом (п. 111 Порядка заполнения расчета).

    Если в 4 кв. 2023г. были такие операции, Раздел 4 нужно заполнить.
    Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Округление в Декларации по УСН Юр. лицо 30 сотрудников на УСН 6% Данные по декларации следующие: Раздел 1/1 строка 020 907 652 Раздел 1/1 строка…
  2. Заполнение расчета налогового агента в течение года, если было заполнение раздела 5 только в 1 квартале в 1С Добрый день! Торговая организация, в первом квартале была выплата иностранной организации, включили ее в первый квартал, остальные. Соответственно, 1 раздел…
  3. Как вывести два разных документа на одном экране в 1С У меня две базы 1С. В одной через раздел Отчеты есть раздел ЕНС: расчеты по ЕНС, расчеты налогов по ЕНС…
  4. Порядок автозаполнения Разделов 4 и 5 в Расчете о доходах иностранных организаций в 1С Добрый день, по какому принципу программа 1С заполняет Раздел 4 и Раздел 5 Расчета доходах? У нас некоторые суммы должны…

Статьи по этой теме

  1. Особенности заполнения отчета о движении капитала Разделы: Раздел 1 «Движение капитала»; Раздел 2 «Корректировки в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок»; Раздел 3 «Чистые…
  2. Особенности выплаты незарплатных доходов при синхронизации с ЗУП в 1С Разберем особенности выплаты «незарплатных» доходов — доходов, выплачиваемых по статьям: Прочие расчеты (ПР) Доходы контрагентов (КА) Дивиденды (ДВ) Информация актуальна…
  3. В каком случае в СЗВ-СТАЖ заполняются Разделы 4 и 5? В каком случае в СЗВ – СТАЖ заполняются Раздел 4 "Сведения о начисленных (уплаченных) страховых взносах на обязательное пенсионное страхование"…
  4. Настройка даты запрета редактирования для отдельных объектов / разделов (3.1.20.71) Появилась возможность управлять составом разделов, для которых можно устанавливать отдельные даты запрета. Чтобы для конкретных разделов можно было установить собственную…