Добрый день, ввожу остатки на 31.12.2023 по 41 счету в связи с переходом с УСН на ОСНО через помощник ввода остатков. Затем 01.01.2024 провела операцией, введенной вручную НДС по остаткам товаров Дт 19.03 Кт 41.01. Далее сформировала документ Отражение НДС к вычету. Запустила экспресс-проверку ведения учета и результат выдает следующую ошибку «Выявлены расхождения между суммами НДС, отраженному на счете 19, и суммами, отраженными по регистру «НДС предъявленный»». Рекомендации выдает: «Проверить соответствие ручных проводок по кредиту счета 19 документам корректировки записей регистра «НДС предъявленный»». Посмотрела вроде бы все правильно, подскажите, пожалуйста что делаю ни так?
Можно ли при переходе с УСН на ОСНО принять к вычету по НДС счет-фактуру датой более 3-х лет в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день. Во вложении, как вводились остатки.
А это книга покупок. Посмотрите, пожалуйста, правильно ли я все провела. Меня только смущает счет-фактура, что от 2020 года. Здесь не применяется, что принять к вычету мы можем в течении 3 лет.
Добрый день!
В соответствии с НК можно принять к вычету НДС в течение 3х лет с момента возникновения права при приобретении товаров, работ, услуг (п. 1.1. ст. 172 НК РФ, Постановление Президиума ВАС РФ от 22.11.2011 N 9282/11).
Счет-фактуру от 2020г к вычету уже принять нельзя, ИФНС направит требование убрать из отчета.
Остатки по счету 41 вносите с учетом НДС.
Дополнительный материал.
Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
Перенос вычета по НДС на 3 года в 1С
Спасибо большое за помощь!)