Добрый день! В октябре 2019 года перешли на общую систему налогообложения, до этого была УСН (доходы). В ЗУП сделали корректировку остатков, доначислили резерв в НУ. В БП корректировку не делали. Сейчас имеется разница БУ-НУ. Подскажите, как лучше скорректировать?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Уточните, пожалуйста, в 2023 резервы начисляли? Начисляли в БУ и НУ?
Да, с октября 2019 начисляем резервы и в БУ, и в НУ.
В декабре каждого года проводится документ «Резервы по оплате труда» с видом операции «Инвентаризация». Этот документ рассчитывает резервы по МСФО (средний заработок умножается на остатки отпусков) и если полученная сумма не совпадает с остатки в программе, производится доначисление, либо списание резерва.
Т.о. у нас на 31.12.23 получается сумма резерва необходимая для выплаты компенсации отпуска при увольнении, если бы 31.12.23 уволились бы все сотрудники.
Т.е. по идее программа должна сама провести корректировку, но нужно проверить.
Если этого не произошло, то документ «Резервы по оплате труда» с видом операции «Инвентаризация» можно провести, например в январе 2024 или феврале 2024 — ЗУП 3.1: Резервы отпусков — финалим 2023 и ведем учет в 2024 году