Добрый день, в декабре 2023 года получили услугу от нерезедента. Являемся налоговым агентом, оплата за услугу с отсрочкой на полгода. Нужно ли в данной ситуации по факту получения услуги, и только, заполнить раздел 2 декларации за 4 квартал. (то есть без наличия оплаты).
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Насколько понимаю, отражение в Разделе 2 декларации по НДС происходит в квартале удержания суммы налога, подлежащей к оплате в бюджет, по данным налогового агента.
Оплаты и удержания еще не было, в Разделе 2 не отражаем.
Дополнительно материал по вопросу
Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С
.
Хорошо, спасибо!