Добрый день.
В ноябре 2023 года работнику был оформлен отпуск и выплачены отпускные.
Через несколько дней он заболевает. Часть отпуска сторнируется.
Работник болеет до сих пор.
За ним осталась задолженность (отпускные) и образовался излишне удержанный налог.
После просмотра семинара по 6-НДФЛ сделала следующее:
1.Оформила возврат НДФЛ = документ от 01.02.2024г.
2. Подготовила ведомость на выплату = документ от 15.02.2024г.
3.Сформировала 6-НДФЛ за 2023г.
Излишне удержанный налог «ушел» из стр 180. Но он не отражается в стр.190. = так и должно быть?
Или заполнить стр 190 вручную.
Подскажите пожалуйста
Прилагаю скрин раздела 2
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Так как НДФЛ Вы вернули в феврале 2024 года, он не должен попадать в отчеты за 2023 год.
Вы увидите заполнение суммы возврата в отчете за 1 квартал 2024 в разделе 1 по строкам 030 и 033 и в разделе 2 по строкам 190 и 193.
В какие то ещё отчеты возврат НДФЛ попадает?
Может лучше оформить этот возврат декабрем 2023г? Чтобы хвост не уходил на 2024г?
Нет, в 2023 год не стоит возврат вносить.
Кроме 6-НДФЛ, возврат налога попадает в Отражение удержанного НДФЛ в бухучете, а значит в Уведомление по НДФЛ. Он уменьшает сумму к перечислению в том периоде, когда налог был возвращен.
Причем дата выплаты возврата значения не имеет, только дата документа Возврат НДФЛ.
Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ? .
Как я поняла из семинара, в случае если сумма налога в уведомлении отличается от суммы в отчете 6-НДФЛ. Это не критично. И всё ляжет в соответствии с отчетом. Верно?
Я в затруднении. Либо все таки в декабрь 2023г. Либо тащить хвост в 2024г.
Вопрос поставлю так: что критичней и вызовет больше вопросов от налоговой?
На мой взгляд, больше вопросов вызовет уменьшение суммы налога по сроку перечисления в декабре, потому что списание со счета уже произошло в соответствии с уведомлением.
Ясно, спасибо
Пожалуйста.
Хорошего дня!