Доброе утро. В декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев выяснилось, что не нужно было начислять авансовые платежи (это пришло требование с налоговой). Сделала корректировочную декларацию, убрала авнсовые платежи. Получается, что на данный момент у нас переплата в 74000 руб. Как мне поступить? Дождаться когда пройдёт камеральная проверка, увидеть эту сумму на ЕНС (в плюсе), а затем отразить у себя в программе это? Как это сделать?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка сальдо на ЕНС в 2024 г. после уточненной декларации по налогу на прибыль в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Переход на авансовые платежи по прибыли ежемесячно Здравствуйте! По итогам 2019 года наша организация получила доход в размере 169 млн. руб. С января мы уплачиваем авансовые платежи.…
- Оплата услуг иностранцу корпоративной картой в 1С Доброе утро! Наша организация оплачивает подписку иностранному контрагенту это типа Яндекса. Она называется система контроля версий программного кода. Эта подписка…
- Оформление операций по агентским договорам. Добрый день! Наша организация арендует производственные помещения. Дополнительно заключили агентский договор, что мы так же будем оплачивать коммунальные платежи, выставленные…
- Расчеты с поставщиком в разных валютах в 1С Здравствуйте! Существует задолженность перед иностранным поставщиком по валютному контракту в ДОЛЛАРАХ за прежнюю поставку. В настоящее время банк прекратил проводить…
Статьи по этой теме
- Как арендатору учитывать выкупной платеж по договору аренды с выкупом? Заключен договор аренды с правом выкупа. Ежемесячно получаем два счета. Один – Аренда за месяц (10% от суммы), арендодатель выставляет…
- Как в налоговом учете определить стоимость объекта после его выкупа из лизинга Источник: Письмо Минфина от 14.05.2024 N 03-03-06/1/43843 Информация для: плательщиков налога на прибыль Минфин сформулировал основные понятия, которые следует учесть…
- Как ИП учитывать поступившие в 2022 арендные платежи за 2021, если с 2022 приобретен патент на аренду, а в 2021 был УСН (доходы)? В 2022 году ИП приобрел патент на аренду. До этого был на УСН доходы. Как учитывать поступившие в 2022 году…
- Как рассчитать авансовые платежи в декларации по прибыли при переплате налога? Нужно ли уплачивать авансовые платежи, если есть переплата по налогу на прибыль? При наличии переплаты по налогу на прибыль уплачивать…
Здравствуйте!
Правильно понимаю, что убрали начисление авансовых платежей на ЕНС, созданные документом Операция по ЕНС (Дт 68.04 Кт 68.90)?
Если да, то на 68.90 переплата у вас уже отразилась, так как проводки по начислению нет, а оплата осталась (Дт 68.90 Кт 51)
Теперь надо ждать, когда отразится переплата в ЛК ФНС.
С 2024 года регистры по ЕНС в 1С не используются, все расчеты по ЕНС ведутся на бухгалтерских счетах.
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Проверьте какие проводки созданы в декабре 2023 года в процедуре закрытия месяца регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет по налогу на прибыль.
Нет, ещё ничего не отражала (не убирала), просто подала в декабре коррект. декларацию. Вот теперь думаю, как это отразить. Правильно я понимаю: 1. Делаю корректировку ЕНС ( прочее увеличение сальдо) , тем самым, я отражаю переплату авансовых платежей по налогу на прибыль?
Переплата в ЛК уже отразилась на 01.01.2024?
Если переплата по авансовым платежам отразится в ЛК ФНС в 2024 году, то используете документ Корректировка ЕНС из раздела Операции.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Выбирайте документ Начисление налога, и укажите сумму со знаком минус, т.е. скорректируете ранее сделанное начисление.
Спасибо!