Доброе утро. В декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев выяснилось, что не нужно было начислять авансовые платежи (это пришло требование с налоговой). Сделала корректировочную декларацию, убрала авнсовые платежи. Получается, что на данный момент у нас переплата в 74000 руб. Как мне поступить? Дождаться когда пройдёт камеральная проверка, увидеть эту сумму на ЕНС (в плюсе), а затем отразить у себя в программе это? Как это сделать?
Корректировка сальдо на ЕНС в 2024 г. после уточненной декларации по налогу на прибыль в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Правильно понимаю, что убрали начисление авансовых платежей на ЕНС, созданные документом Операция по ЕНС (Дт 68.04 Кт 68.90)?
Если да, то на 68.90 переплата у вас уже отразилась, так как проводки по начислению нет, а оплата осталась (Дт 68.90 Кт 51)
Теперь надо ждать, когда отразится переплата в ЛК ФНС.
С 2024 года регистры по ЕНС в 1С не используются, все расчеты по ЕНС ведутся на бухгалтерских счетах.
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Проверьте какие проводки созданы в декабре 2023 года в процедуре закрытия месяца регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет по налогу на прибыль.
Нет, ещё ничего не отражала (не убирала), просто подала в декабре коррект. декларацию. Вот теперь думаю, как это отразить. Правильно я понимаю: 1. Делаю корректировку ЕНС ( прочее увеличение сальдо) , тем самым, я отражаю переплату авансовых платежей по налогу на прибыль?
Переплата в ЛК уже отразилась на 01.01.2024?
Если переплата по авансовым платежам отразится в ЛК ФНС в 2024 году, то используете документ Корректировка ЕНС из раздела Операции.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Выбирайте документ Начисление налога, и укажите сумму со знаком минус, т.е. скорректируете ранее сделанное начисление.
Спасибо!