УСН Д-Р НДФЛ полностью попадает в расходы датой начисления зарплаты в 1С

Вопрос задал Юлия Т.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.30).

На 01.01.2023 по счету 68.01.1 числилась переплата. Этой же датой корректировкой по ЕНС данная сумма перенесена на 68.90. 25.01.2023 выплачен аванс, удержан НДФЛ. При начислении заработной платы за январь весь начисленный НДФЛ берется в расходы при УСН, заработная плата за вторую половину января выплачивается 10.02.2023. Подскажите, пожалуйста, в чем может быть ошибка?

Метки вопроса: Учет расходов по зарплате при УСН

Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Необходимо проверить остатки в регистрах УСН на 01.01.23: «Расходы при УСН» и «Прочие расчеты».

    Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в Книге учета доходов и расходов в 1С

    Т.е. если на 01.01.23 в них есть переплата, программа её автоматически зачет и признает к расходам, когда пройдет ближайшее начисления налогов.

Комментарии закрыты.