Здравствуйте! ООО на ОСНО. 29.12.23 сдали уведомление по налогу на землю и транспортный налог за 4 квартал, ЕНС также пополнили на эти суммы. В результате на 31.12.23 есть проводка 68.06-68.90 и 68.07-68.90 — она создана на основании уведомлений. Закрытием месяца 31.12.23 сделаны проводки по начислению налогов, в результате сальдо на 68.06 и 68.07 = 0.
Затем 23.01.24 установили релиз 147, перепровели закрытие декабря и по операции «Начисление операций по ЕНС» по проводкам снова идет начисление 68.06-68.90 и 68.07-68.90. Нужно ли вручную убирать где-то проводки-или в сданном уведомлении или в этой доп.операции релиза 147? Или все верно и так можно оставить?
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
С 3.0.147 новый алгоритм, проводки должны быть в Закрытии месяца в рег. операции Начисление налогов на единый налоговый счет
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Но не должно быть задвоения, что Уведомление или Операция по ЕНС сделали проводку Д 69.09, 68.налог К 68.90. И в Закрытии месяца такая же проводка.
Отмените закрытие месяца за декабрь и выполните еще раз.
Проверьте результат и поделитесь, какая картина по налогам.
Предварительно снимите ручную корректировку в Закрытии месяца.
Понимаете, проводка 68.06-68.90 формируется только по сданному в декабре уведомлению. При закрытии месяца декабрь эта проводка вообще не отображается в учете, т.е. никаких проводок в программе 31.12.23 не отображается по счету 68.90.
Регламентная операция от 31.12.23 №000166 отображается в программе 28.02.24 года. И это конечно неверно. Но как исправлять? Уведомления сданы 29.12.23, в них отменять проводки? Карточку счета 68.06 за 1 квартал 2024 прикладываю.
Это как раз таки совершенно верно.
Не должно быть проводки в декабре.
Ведь дата уплаты — 2024. Налоговики ваше уведомление не отразят до срока платежа. И в вашем учете этого быть не должно.
Но по уведомлению проводка 68.06-68.90 формируется 29.12.23,а не 29.02.2024 и счет 68.06 закрывается на 31.12.23 в ноль тогда, а вот если убрать проводки б/учета в уведомлении и оставить в закрытии месяца 31.12.23-то по сроку 29.02.24 отображается правильно проводка и сальдо в ноль не закрыто и с лицевым в ФНС идут расчеты.
Да, Уведомление не должно делать проводки в декабре.
Поэтому прошу отменить Закрытие месяца декабрь и выполнить еще раз на актуальном релизе 3.0.147.25.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Сообщить о результате.
И приложите скрин, как Уведомление заполнено.
Уведомление прилагаю, проводки по б/учету убрала, в регистрах оставила,закрытие месяца перепровела на релизе 147.25.
По умолчанию без ручных правок не должно быть проводок в Уведомлении.
Должны быть в Закрытии месяца.
Хотела проверить по вашей ситуации.
И не должно было быть Уведомления в 2023 за 2023 конечно. Это странный вариант сдачи для транспортного, земельного налога.
Такое было возможно для НДФЛ и СВ за декабрь при платежах в декабре.
Поэтому, если действительно такая картина, то на текущий момент воспользоваться ручными корректировками в 1С.
За ситуацией следим и будем держать в курсе событий.
Оплатили на ЕНС налоги 29.12.23, чтобы деньги зарезервировали сразу на оплату транспортного и земельного налога сдали уведомления 29.12.23, видела такую рекомендацию.
Но вот почему не должно было быть проводок по умолчанию в уведомлениях от 29.12.23 не понятно. Для них отдельный порядок что ли предусмотрели? Именно по декабрьским?
Уведомлений быть не должно в декабре. Оплатили не транспортный и земельный налоги, пополнили ЕНС на какую-то сумму.
Резервировать смысла нет т.к резерв снимут и направят деньги на другие платежи, которые раньше по сроку будут, если не будет переплаты на ЕНС. А срок уплаты этих налогов не январь.
Переплату зачтут автоматически по сроку платежа в любом случае. Уведомления надо подавать по сроку, как и любые другие отчеты. Все, что сдается досрочно приводит только к ошибкам. Которые потом приходится исправлять.
Можно было заплатить досрочно. Если деньги свободные есть. Но уведомления сдавать по сроку, а не заранее в прошлом году.
Проводок не должно быть в Уведомлении за декабрь т.к по новому алгоритму их делает рег. операция в Закрытии месяца.
Проводки с датой декабря — это ошибка. Срок уплаты 2024, а не 2023. И переносить сумму с 68.07, 68.06 на 68.90 в декабре оснований нет.
Сейчас мы как раз наблюдаем негативные последствия такой ситуации.
Надо будет еще потом в ЛК ФНС проверить, как все пройдет после срока уплаты транспортного и земельного налога.
Поэтому на будущее иметь в виду, что спешить не надо, если нет каких-то веских обоснованных причин для этого.
Спасибо, все понятно, разобрались. Теперь отражается правильно в 1С.
Татьяна, отлично! 💃💃💃
А каким путем пошли в результате и что сделали?
Я отменила проводки б/учета в уведомлениях по налогам от 29.12.23, регистры (расчеты по налогам на ЕНС) оставила. Затем перезакрыла декабрь месяц.
На 31.12.2023 года налоги оказались по кредиту начислены. На 68.90 на 31.12.23 отразилось сальдо переплаты.Закрытие декабря отразило 29.02.24 начисление налогов,поэтому на 29.02.24 сальдо по налогам = 0.
На 68.90 тоже 29.02.24 переплата ушла. Карточку прикладываю по 68.06.
Татьяна, поняла. Спасибо, что поделились. 💕❤️💕❤️💕
Пока это рабочий промежуточный вариант.
Будет информация по теме — обязательно расскажем!