Добрый день.
1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.144.49).
ИП на ОСНО.
Если отпускные выплачены после 23 числа текущего месяца, то они попадают в уведомление, перечисление ЕНП в части НДФЛ и соответственно стр 021-стр 023 раздела 1 в следующем месяце. А как правильно эти суммы по месяцам должны отражаться в приложении 1 в разрезе физических лиц (в месяце выплаты или по правилам заполнения уведомлений- в следующем месяце)? Сформировала за 2023 год «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяца взаиморасчетов с сотрудниками» и увидела, что в регистры такие отпускные включаются в месяце выплаты, а не перечисления НДФЛ, и не соответствуют суммам, в поданных уведомлениях и данных строк 021-023 разделов 1 поданных ранее отчетов 6 НДФЛ.
Нужно ли руками править регистры и отчет?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день! В уведомление попадает удержанный НДФЛ, т.е. это суммы в колонках «НДФЛ» в ведомостях на выплату.
Можно за указанные 4 периода сформировать в разделе Зарплата и кадры — Отчеты по зарплате отчет «Удержанный НДФЛ»:
Суммы с 6-НДФЛ будут совпадать.
В отчете «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяца взаиморасчетов с сотрудниками» есть период взаиморасчетов, а он с периодом получения дохода может не совпадать.
Добрый день.
Раздел 1 заполнился корректно, а как в приложении 1 по физлицам должен отразиться доход в месяце выплаты или перечисления НДФЛ?
Добрый день! Приложение 1 заполняется по датам получения дохода. С 2023 дата получения дохода в большинстве случаев (кроме натуральных доходов) совпадает с датой выплаты. Соответственно, Приложение 1 заполняется в период выплаты, при этом перечисленный налог (его убрали из отчета) больше в неё не попадает, отражается только исчисленный и удержанный.