НДФЛ за декабрьскую ЗП

1. Здравствуйте!

   1. Если в Вашей организации аванс выплачивается 27 декабря, то да, нужно подать уведомление и пополнить ЕНС до 29 декабря 2023.

   Подробно об этом рассказывается здесь:
   Зарплата за декабрь 2023 года — когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ

   2. С 2024 года:
   — в уведомлении, подаваемом до 25 числа, будем указывать НДФЛ, удержанный за период с 1 по 22 число.
   — и по НДФЛ, удержанному за период с 23 по 30 (31), число будем подавать второе уведомление — до 3 числа следующего месяца.

   Подробно об этом можно прочесть здесь:
   С 01.01.2024 работодателям изменят сроки уплаты НДФЛ и порядок подачи ЕНП-уведомлений

   Поэтому если выплатить зарплату 12 января 2024г. , то сдать уведомление нужно до 25 января 2024г.

   1. Я не поняла какой ЕНС нужно пополнить 29.12.23?
      Если зарплата за декабрь 2023 выплачена в январе 2024, срок уплаты налога будет попадать на 29.01.2024 (перенос с воскресенья 28.01.2024). Уведомление в ФНС нужно отправить не позднее 25.01.2024. В ЗУП 3.1 налог, удержанный с декабрьской зарплаты в январе 2024, попадет в Отражение удержанного НДФЛ за январь 2024.

2. Здравствуйте!

   Уточню, по поводу вот этого момента: «Я не поняла какой ЕНС нужно пополнить 29.12.23?»

   По заработной плате все верно, «если выплатить зарплату 12 января 2024г. , то сдать уведомление нужно до 25 января 2024г» — как я и написала.

   А вот по поводу аванса, который выплачивается 27 декабря, нужно подать уведомление и пополнит ЕНС до 29 декабря 2023.
   Это связано с тем, что в декабре уведомление об исчисленных суммах НДФЛ подается дважды, второе уведомление за период 23 декабря — 31 декабря подается не позже 29.12.2023 (последний рабочий день года).

   Об этом посмотрите статью: В декабре не забудьте подать два уведомления по НДФЛ

   Так же на эту тему может быть интересно видео (второй вопрос — Нюансы формирования уведомлений в декабре):

   Новое в ЗУП за 5 минут — выпуск от 29.11.2023

3. Я делаю в ЗУП отражение удержанного НДФЛ с 23.12.по 31.12.23, все считается правильно. Затем синхронизирую в БУХ , формирую уведомление из Задач организации тоже правильно, но когда смотрю проводки, то получается, что программа это рассматривает как корректировку и сторнирует предыдущее уведомление за период с 23 ноября по 22 декабря. Посмотрела все выпуски семинаров и почитала статьи, видимо у меня в бухгалтерии нет столбца в уведомлении срок уплаты. Как мне поставить столбец срок уплаты?

4. Для этого нужно в уведомлении выбрать — Еще — Изменить форму и поставить флажок — Срок уплаты:

   

   Об этом рассказывалось на семинаре: Первоочередные дела по годовой отчетности 2023 в 1С:Бухгалтерия
   

5. Спасибо, в одной программе 1 С БУХ КОРП получилось, в другой программе 1 С БУХ не получается в уведомлении установить срок уплаты и в задачах организации нет уведомления по НДФЛ за период с 23 по 31 декабря. У меня нет обновлений или настройки не правильные?

6. Здравствуйте!

   Может быть у Вас нет удержанного НДФЛ в период с 23 по 31 декабря (либо пока нет проведенного документа с удержанным НДФЛ за этот период), по второй организации поэтому уведомление и не формируется по этому сроку.

   Нужно ли подавать нулевые уведомления по НДФЛ и взносам?

7. Здравствуйте, НДФЛ есть, т.к. был аванс 27 декабря. В задачах организации нет двух позиций: 29 декабря- уведомление по НДФЛ с 23 по 31 декабря и 29 декабря- оплата НДФЛ с 23 по 31 декабря.

8. Да, такая проблема, как у Вас возникает у некоторых пользователей (в задачах организации нет второго уведомления).

   Посмотрите пожалуйста, вот в этом вопросе обсуждается, как можно обойти эту проблему:
   Неправильно заполняется сумма НДФЛ в уведомлении декабря 2023г.
   

9. Спасибо большое за помощь!
   1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.