Отражение перенесенных убытков прошлых лет в декларации по налогу на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день ! с 2017 по 2022 организация несла убытки. Заполняю декларацию почему-то программа при расчете налога на прибыль не включает эти убытки.

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, учитывали данные убытки на счете 97.11?

    Посмотрите алгоритм Переноса убытка в нашем материале:
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С

    Если в следующем налоговом периоде после получения убытка и отражения его на счете 97.11, образуется прибыль в НУ, она автоматически уменьшится на часть убытка прошлого периода (либо на всю его сумму — в зависимости от размера прибыли).

    Ежемесячно до тех пор, пока убыток не спишется полностью, в меню процедуры Закрытие месяца будет появляться регламентная операция Перенос убытков по налогу на прибыль.

  2. добрый день ! с 2017 по 2020 учитывали на 97.21. с 2020 по 2022 на 97.11. В программе в сделано верно но не могу понят почему убытки не учитываются

    вообще в программе , как-то странно. декларация на прибыль за 2023 год прибыльная выходит, а на 97.11 за декабрь выходит убыток.
  3. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Приложите, пожалуйста, скрин проводок ДтКт регламентной операции Перенос убытков по налогу на прибыль за декабрь 2023г. и Расчет налога на прибыль за декабрь 2023г.

  4. Прилагаю скрин

  6. Да, но только разница в сумме в декларации одна сумма в проводках другая, но эту ошибку я уже нашла и исправила , осталось еще одна ошибка это по строке 050 в декларации заполняется сумма (убыток от реализации ОС) , но эта сумма накопленная за период с 01.01.23 по 30.06.23 у присоединенной организации и эту строку она не должна попасть , но попадает . И не могу понять что я неверно сделала
  7. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Уточните как вносили остаток по убытку от реализации ОС?
    Приложите, скрины, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Убытки прошлых лет Организация на ОСНО. В конце года образовался убыток. Убыток в НУ не показываем, переносим убыток на расходы будущих периодов. Какие…
  2. Учет убытка прошлых лет в НУ, если были на ОСНО, потом на УСН и опять на ОСНО в 1С Добрый день. Уважаемые коллеги, всех-с праздником!!!! Вопрос: 2018г.-ОСНО-убыток 721711=, 2019-ОСНО-убыток 347668=, 2020-УСН "доходы" -убыток 166000. Все убытки в БУ на…
  3. Убыток по деятельности, связанный с использованием объекта обслуживающего производства в 1С Уважаемый эксперт Казакова Лариса! Возможно ли еще раз вернуться к вопросу по убытку по нашей столовой , заданный 19 апреля…
  4. Не отразили убыток в налоговом учете в НУ за прошлые годы Добрый день! С 2015 г. убытки прошлых лет переносили ручными операциями Дт 09 (РБП) Кт 09 (Убыток текущего периода), но…

Статьи по этой теме

  1. Перенос убытков прошлых лет при УСН доходы-расходы в 1С На убытки, полученные в текущем году, упрощенец имеет право уменьшить налог в последующих налоговых периодах. В данной статье рассмотрим: как…
  2. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
  3. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
  4. Почему в Закрытии месяца нет регламентной операции Списание убытков прошлых лет? В Закрытии месяца с 2021 пропал пункт Списание убытков прошлых лет . В декабре 2020 — он есть. Почему такое…