УСН Доходы оплата от маркетплейса после перехода в новую базу в 1С

Вопрос задал Ирина Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.86/10)

Сделали новую базу в 23 г.

На р/с поступили денежные средства в январе 23. Оплата от маркетплейса за 2022 год. Как провести проводку в 1С для правильного начисления и расчета налога? (С учетом комиссии или налог рассчитывать только с той суммы, которая пришла на р/с?)

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте, Ирина!

    Если верно поняла, вы комитент (продаёте товары через маркетплейс).

    В доход, для расчёта налога, у вас попадает вся сумма, с учётом комиссии, т.к. расходы по вашей системе налогообложения не уменьшают доходы.

    Для комитента – доходом будет являться вся сумма дохода, поступающая на счета комиссионера (агента) не вычитая вознаграждение (Письмо Минфина РФ от 07.10.2013 N 03-11-06/2/41436) – документ Поступление на расчетный счет.
    Доходы у комитента и комиссионера при посреднических сделках для УСН

    Датой получения дохода, будет дата поступления денежных средств на ваш расчёт ный счёт.

    Алгоритм отражения реализации по договору комиссии у комитента, смотрите, пожалуйста, в материале:
    Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН в 1С

    Так же уточните, пожалуйста, что имеете ввиду под Сделали новую базу в 23г?
    Переносили остатки в новую базу?
    Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция .

  2. Создали новую базу. Дело в том, что доступа к базе за 22-й год нет. Вносим остатки «по воспоминаниям». Понимаю, что доходом является сумма 150 руб. = поступление на р/с. 100 руб. + вознаграждение 50 руб., но как отразить в 1С полную сумму 150 руб., не понимаю.

  3. Уточните, пожалуйста, отчёт комиссионера вам поступал?

  4. Сумму по отчету могу посмотреть.

  5. Уточните, пожалуйста, отчёт был отражён в прежней программе?

  6. да, должен быть отражен

  7. Предлагаю 50 руб., тогда отразить через операцию Ввод остатков, проводка: Дт 76- Кт 000
    Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

    Далее, добавить эту сумму в КУДиР, через операцию Запись книги доходов и расходов УСН.
    Материал по теме:
    Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С .

Комментарии закрыты.