Добрый день, мы на экспорт предоставляем доступ к нашему ПО в Белоруссию, Казахстан, предоставляем справку о резидентстве контрагенту, и нам клиент недоплачивает, как правило, 10%, руководствуясь соглашением об избежании двойного налогообложения, а перечисляет налог в свою налоговую, предоставляя нам справку об уплате налога, как нам закрепить договором получение от экспортеров 100% оплаты, так как мы IT-компания и у нас по налогу на прибыль льгота 0%, и получается, мы эти оплаченные контрагентом налоги на его территории не можем или не имеет смысла вносить в декларацию по прибыли в стр. 240, и как нам списать по договору дебиторку — недополученные 10% в НУ, так как отгрузку проводим 100%?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Налоги контрагента из ЕАЭС в учёте IT-компании в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Исправление поступления прошлого года, если ошибка в контрагенте Добрый день, в 2019 году отразили операцию поступления с контрагентом "А" на сумму 100 руб., поставили к вычету НДС и…
- Проводки у налогового агента по налогу на прибыль при импорте в 1С Добрый день! Договор на приобретение ПО заключен с нерезидентом. В договоре указана стоимость ПО 100 000 руб, из них: 7%…
- Расчет налога на прибыль Добрый день! Наша организация получает дивиденды от российской организации (ПАО Сбербанк) Дивиденды приходят к нам на расчетный счет за минусом…
- Предоставление услуг питания по талонам с использованием ККМ Наша организация предоставляет услуги по питанию. Заключили договор с контрагентом что кормим его сотрудников по Талонам. Далее Контрагент нам на…
Статьи по этой теме
- Какими отчетами в 1С и таблицами Excel провести анализ результатов работы с ВБ? Видео: Анализ результатов работы с ВБ на УСН Видео: Анализ результатов работы с ВБ на ОСНО Анализ результатов работы с…
- Как проконтролировать получение чека от самозанятого в 1С? Заключили договоры с самозанятыми на оказание нам услуг. Можно ли учесть расходы в налоговом учете по прибыли, если не получили…
- Учет резервов по сомнительным долгам с ПБУ 18 с ПР и ВР в 1С В 1С учет резервов ведется в разрезе: контрагентов; договоров; документов расчетов. Отложенный налог по резервам (счету 63 «Резервы по сомнительным…
- Можно ли переносить претензии контрагентов на будущие периоды? У нас транспортная экспедиция. Грузы принимаем на ответственное хранение. Случился пожар. Грузы сгорели. Нам предъявили претензии на большую сумму, если…
Здравствуйте, Елена!
Алгоритм отражения подобных операций описан в материале, т.к. у вас льгота по прибыли, то в декларации нет смысла отражать эти суммы, лучше их сразу списать.
Как отразить в учете, если заказчик-иностранец удержал налог как налоговый агент?
В программе 1С: Бухгалтерия 8.3 отразите удержанный контрагентом налог документом Операция, введенная вручную (Операции — Операция, введенная вручную).
Проводки:
Дт 51 (52) Кт 62 — получена оплата (предоплата) от иностранного покупателя;
Дт 76 Кт 62 — удержание иностранной организацией налога с доходов;
Дт. 91.02 — Кт 76 — учёт налога в прочих расходах.
Спасибо)