Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться, видимо, неправильно внесла остатки на 01.01.2023 г. Знаю, что есть автоматический помощник, но по некоторым налогам из ваших семинаров поняла, что нужно корректировать руками.
Остаток по Кт на 31.12.2022 в БП — 8 728 478,67 (налоги) и Дт 1 000 835,00 (пени) с прошлых лет, не было возможности провести начисление, нужна была «хорошая» отчетность.
На ЕНС перенесли сумму 7 889 746,00 (по декларации за 4 кв. 2022 г.), но остался остаток в сумме 838 732,00. Подскажите, что-то сделала не так или что-то было неправильно в более ранних периодах? Если опираться на сверку с ИФНС на конец года — там переплата 384 410,04.
Здравствуйте, Юлия!
Вы пишите, «не было возможности провести начисление, нужна была «хорошая» отчетность», не совсем понятна эта фраза, перенос остатков по счетам налогов на дату 31.12.2022г, не влияет на отчётность, суммы формируют сальдо на ЕНС.
В помощник переноса остатков сумма задолженности за 4 кв попасть ещё не должна, совокупную обязанность по уплате 1/3 НДС вы должны были отразить 25.01.2023 г.
Если у вас была переплата по налогу НДС на 31.12.2022 г., её вы должны были перенести, как переплату.
Переплату по пени, нужно было перенести, так же, как переплату.
Сверьтесь с шагами по суммам, с материалами ниже и напишите, пожалуйста, на каком шаге допустили ошибку, будем исправлять.
Работа с ЕНС и ЕНП в части НДС в 1С
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С .
Я имела в виду, что ИФНС от нас получила оплату по пени, а мы не списали их вовремя на расходы в связи с тем, что нужен был хороший ОФР и баланс для банка. Решили сделать проводку 91.02/68.02 от 30.03.2023 г. обособленно, не перекидывая на ЕНС этот остаток, так как сальдо по бухгалтерии не пойдет с выпиской по расчету с бюджетом. Возможно, в этом ошибка?
Юлия, уточните, пожалуйста, когда уплатили пени.
Оплата пени была частями в 2021 г.
Подскажите еще момент, в семинарах говорили, если не путаю, что переплата по прибыли рег. б/т не входит в сальдо ЕНС, отражается обособленно.
В личном кабинете действительно эта сумма стоит в «Зарезервировано», мы написали заявление на отмену, но сальдо ЕНС не поменялось. В налоговой сказали, что эта сумма изначально входила в ЕНС, скрин приложила.
По скрину видно, что изначально эта сумма была зарезервирована, как Налог на прибыль, после заявления от 31.10.2023 г., сумма перенесена в состав ЕНС.
По строке Налог на прибыль с минусом и с плюсом по ЕНС. Сумма входила в ЕНС, но с сальдо отражалась обособленно, как резерв на уплату предстоящих платежей по налогу на прибыль в РБ, теперь она входит в общее сальдо и обезличена, может быть направлена на уплату любого налога/пени.