Отражение расходов по заработной плате в КУДиР в 1С

1. Добрый день! По нашей компании, да и в крупных компаниях, где налоги и взносы рассчитывают несколько бухгалтеров, формировать единый документ оплаты неудобно. Например у нас бухгалтер по ЗП делает уведомления по взносам и на эти суммы делает платежки. В комментариях к платежке мы прописываем в счет уплаты какого налога мы перечислили. Иначе потом не разберешься, какой из бухгалтеров не верно подал данные по налогам. Думаю наша ошибка не связана с этим. А с тем, что не верно провели оформление сотрудника и первое начисление по ЗП по ГПХ. Можно вернуться к обсуждению моего вопроса по корректировке после сдачи НДС за январь, т е. после 25 января? Или даже после начисления ЗП за январь 2024г, чтобы было видно повлияла ли корректировка на отражение ЗП по сотруднику в 2024 году.

2. Добрый день! Да, самый лучше момент — это когда зарплата за январь 2024 будет начислена и выплачена, тогда мы сможем проверить, будут ли переходящие остатки.

   Только просьба задать новый вопрос в 2024 году, чтобы мы в скриншотах не запутались.

   И ещё важный момент: в этом году было много ошибок по УСН, в т.ч. указанная выше, поэтому перед закрытием года рекомендую сохранить архив базы и перезакрыть месяцы с января 2023.
   Т.е. разработчики ошибки исправили, но чтобы исправление применилось нужно перезакрыть месяцы.

3. Честно говоря я так и не поняла какую корректировку мне нужно будет сделать после начисления и выплаты зарплаты за декабрь. Остатков то по Регистру накопления по всем сотрудникам не будет. Повторится ситуация с январем 2023 года. Когда в январе выплачен только аванс, на конец января есть остаток по не выплаченной зарплате за 2 половину января, а в КУДиР по сотруднику в учитываемые расходы включается вся сумма начисления за январь. Если при перезакрытии месяцев с января 2023 г налог к уплате на УСН будет к доплате, придется доплачивать пени? Если я буду задавать новый вопрос, мне придется опять описывать все особенности ситуации заново, на это уходит очень много времени.

4. Добрый день! Здесь возможны две ситуации, рассмотрим их на примерах:
   1.По итогам года у нас не будет по УСН переходящих остатков, т.к. мы выплатили зарплату за декабрь 2023 в декабре 2023.
   Но если мы сформируем КУДиР за 2023 год, то увидим, что по нашему сотруднику общий доход в расходах отразился 200 000 руб, а надо 240 000 (или 160 000). В этом случае мы регистры УСН не трогаем, а с помощью документа «Запись книги учета доходов и расходов УСН» вводим + 40 000 (или -40 000) в зависимости от правильной суммы.
   2. Мы закрыли январь 2024 и увидели в регистрах УСН переходящие с 2023 года остатки, а их быть не должно. Тогда дублируем эти ошибочные записи в документе «Операция введенная вручную» по регистрам УСН (Прочие расчеты и Расходы при УСН), после перезакрываем январь 2024 — переходящие остатки уходят.

5. В следующем году можно будет задать новый вопрос и дать ссылку на этот, чтобы не дублировать данные.

6. Добрый день! У меня другая ситуация. Ни в одном месяце в регистрах УСН по сотруднику нет переходящих остатков, а они должны быть в конце каждого месяца. Но расходы в КУДиР ложатся не верно. Вряд ли появятся переходящие остатки с 2023 года, так как они не появились с 2022 года в январе 2023 года.
   Что значит дублировать ошибочные запись в документе «Операция введенная вручную» по регистрам УСН (Прочие расчеты и Расходы при УСН)?

7. Здесь имеется в виду следующая ситуация: мы проводим выплату зарплаты за январь 2024, нажимаем кнопку ДтКт и видим на закладках «Расходы при УСН» и «Прочие расчеты» записи с документами-основаниями, например «Отражение зарплаты в бухучете №14 от 30.04.23». В этом случае мы проводим такую же запись с регистратором «Отражение зарплаты в бухучете №14 от 30.04.23» в документе «Операция введенная вручную» от 31.12.23 и перепроводим документы за 2024 год.
   Далее снова нажимаем кнопку ДтКт и уже не видим записей за прошлый год, т.к. мы эти остатки закрыли в декабре 2023 и они больше не появятся.

8. На текущую дату последняя выплата зарплаты была 11.12.23. В документе «Списание с расчетного счета от 11.12.23 на закладке «Расходы при УСН» в столбце «Расчетный документ» по всем сотрудникам присутствует документ «Отражение зарплаты в бухучете от 30.11.23», по сотруднику Мороз отсутствует. В этом же документе на закладке «Прочие расчеты» по всем сотрудникам расчетный документ «Отражение зарплаты в бухучете от 30.11.23, по сотруднику «Списание с расчетного счета от 11.12.23. Т.е в самом документе «Списание с расчетного счета от 11.12.23» в столбце «Расчетный документ» указан этот же документ «Списание с расчетного счета от 11.12.23″. Я просмотрела как отражались документы»Списание с расчетного счета» во всех предыдущих периодах. 29.12.23 при выплате ЗП за 2 половину декабря будет то же самое. Т. е. в документе «Списание с расчетного счета от 29.12.23» на закладке «Расходы при УСН» будет отсутствовать по сотруднику Расчетный документ «Отражение зарплаты в бухучете от 29.12.23». На закладке «Прочие расчеты» по всем сотрудникам буде присутствовать расчетный документ «Отражение зарплаты в бухучете от 29.12.23, по сотруднику «Списание с расчетного счета от 29.12.23. Так как за декабрь еще нет начислений в программе, только выплата.
   Регистр накопления за декабрь выглядит следующим образом. По всем сотрудникам запись «Списание с расчетного счета от 11.12.23» есть и есть остатки на 01.12.23. По сотруднику Мороз нет ни остатков ни записей. На 31.12.23 остатков не будет по всем сотрудникам. Какую запись мне нужно будет сделать в операции введенной вручную от 31.12.23, корректирующую отражение документа «Списание с расчетного счета от 29.12.23?

9. Добрый день! Можно попробовать сейчас провести корректировку. Создаем документ «Операция введенная вручную» от 10.12.23 , в документ добавляем два регистра: Прочие расчеты и Расходы при УСН. В них вводим: в регистр Прочие расчеты запись с видом движения «Расход», а в в регистр Расходы при УСН запись с видом движения «Приход». Обе записи по сотруднице Мороз.
   Далее перепроводим документ «Списание с расчетного счета» от 11.12.23, программа подхватит наши остатки и у всех будет одинаковый расчетный документ.

10. Добрый день! Я сначала попробовала создать документ «Операция введенная вручную» от 10.12.23. Так как у меня открыт период с 01.04.23 и в апреле кроме выплаты по сотруднику не было начисления по зарплате, потом я попробовала сделать «Операцию введенную вручную» от 01.04.23″, чтобы было видно повлияла ли эта операция на правильность отражения последующих документов. Перепровела по декабрь. Если в операцию ввести остаток как учитываемы в НУ расходы, в документе «Списание с расчетного счета от 10.04.23» программа подхватила остаток и в расчетном документе как у всех отразилось «Отражение зарплаты в бухучете от 31.03.23». Но на отражение последующих документов с мая эта операция не повлияла. Если в операцию ввести остатки с отражением в НУ как принимаемые, принимаемые расходы итак завышенные в 1 квартале увеличиваются на остаток 16608,91 и этот остаток остается и не списывается. Подкрепляю Регистр накопления с 01.04.23 по 11.12.23 с примером внесения остатка на 01.04.23 как принимаемые и не принимаемые в НУ расходы. И вариант если провести аналогичную операцию от 10.12.23 как принимаемые.

11. Добрый день! С Наступившим Новым Годом!!! 🎄🎄🎄
    В регистре два поля «Регистратор» — это тот документ, который сформировал запись в регистр и «Расчетный документ» — по которому документу идет учет. Лучше в отчет выводить «Расчетный документ», т.к. регистратор будет постоянно меняться.
    Можно провести документ «Операция введенная вручную», от 10.12.23, в котором снять сумму с документа «Отражение зарплаты в бухучете от 30.11.23». Например, запись по регистру «Расходы при УСН» с видом движения «Расход» и минусовой суммой и по регистру «Прочие расчеты» с видом движения «Приход» и минусовой суммой. Тогда при проведении документа «Списание с расчетного счета», программа будет закрывать документа «Отражение зарплаты в бухучете от 30.11.23» по данному сотруднику, и расходы уменьшатся.

12. Добрый день! С наступившим Новым годом!!!
    Сделала операцию 10.12.23 так как Вы написали. Высылаю скриншоты операции, универсального отчета и анализа счета. Не уверена в том , что универсальный отчет должен выглядеть таким образом и итоговые суммы расходов по зарплате в КУДиР должны быть такими. Посмотрите пожалуйста.

13. В универсальном отчете по Мороз остаток на 31.12.23 -15950,33 перенесется на январь и будет уменьшать расходы за январь?

14. Добрый день! С наступившим Новым годом!!! 🎄
    Здесь получается следующая ситуация. По сотруднице Мороз на 31.12.23 в регистре накопления «Расходы при УСН» все суммы были закрыты. При проведении документа «Операция введенная вручную» появился остаток на сумму 15 950,3. Теперь программа при проведении документа «Отражение зарплаты в бухучете» за январь 2024 должна будет добавить в регистр накопления «Расходы при УСН» движение с видом «Приход». Т.е. закрыть остаток и принять его к расходам.

15. Добрый день!
    Я просуммировала и сверила расходы по Зарплате, которые учитываются в графе 7 КУДиР по кварталам 2023 года без проведения «Операции введенной вручную» 10.12.23 и если провести эту операцию. При проведении операции расходы по ЗП в КУДиР не изменились. Изменились только записи в Универсальном отчете. И с операцией и без операции суммы расходов по зарплате по кварталам завышены или занижены, но в 4 квартале общая сумма по всей причитающейся к выдаче за год зарплате выравнивается в учитывающих расходах:
    1 квартал — завышена на сумму 16608,91 (на сумму не выданного остатка на 31.03.23 по сотруднику);
    2 квартал — занижена на сумму 658,58 (остаток на 30.06.23 15950,33 по сотруднику);
    3 квартал — занижена на сумму 1450,66 (остаток на 30.09.23 14499,67по сотруднику);
    4 квартал — занижена на сумму 14499,67 (остаток на 31.12.23 0 по сотруднику).
    Нужно ли все таки делать «Операцию введенную вручную»? Не завысятся ли расходы за январь на сумму введенной операции 15950,30?

16. Добрый день! Если по итогам года суммы в КУДиР верные, то лучше пометить на удаление документ «Операция введенная вручную».
    Потому что в 2024 году, после того как эта сумма зачтется в регистре «Расходы при УСН», она попадет в КУДиР.

17. Добрый день!
    Получается, что каждый год в 1 квартале расходы завышаются на сумму остатка на 31.03.23. А в 4 квартале уменьшаются и по году выравниваются. Посмотрим как расходы лягут в январе 2024 г.

18. Добрый день! Да, всё верно. Получается переходящих сумм не будет, только если у нас зарплата выплачивается в месяц начисления.

Комментарии закрыты.