Добрый день. Каким документом учитывать НДС в составе расходов, если НДС накопили на счёте 19.18 по основании пункта 2.1 статьи 170 главы 21 ? Его (НДС) бух.справкой на 91.02 загонять после проведения каждого документа?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Опишите, пожалуйста, ситуацию полностью и развернуто для лучшего ее понимания.
Приобретено в 3 кв 2023 ОС, которое полностью используется в деятельности необлагаемой НДС или как-то иначе.
Субсчета 19.18 в типовой 1С Бухгалтерия нет. Приложите скрин О программе, пожалуйста.
В организации в 1С ведется раздельный учет входящего НДС или нет — проверить так
Что надо сделать в 1С, чтобы считалось, что раздельный учет НДС ведется?
.
Организация строила объекты недвижимости (Транспортно-пересадочные узлы на МЦК) за счет бюджетных средств. Эта история длится с 2019 года. Соответственно, НДС брать в зачёт не могли на основании пункта 2.1 статьи 170 главы 21. Этот НДС накапливался на счете 19.18.
В компании велся раздельный учет НДС, но велся кривенько как-то. Что-то распределяли руками, в какие-то кварталы распределение не делалось
Спасибо за уточнение.
Понимаю так, что теперь НДС, который нельзя принять к вычету висит на счете 19.18.
Суммы налога, не подлежащие вычету, не включаются в стоимость ценностей, а учитываются единовременно в составе прочих расходов в соответствии со ст. 264 НК РФ (п. 2.1 ст. 170 НК РФ).
Другими словами, НДС списываете в прочие расходы.
В программе списание НДС оформите документом Списание НДС.
Документ Списание НДС в 1С
Что делать с НДС по расходам, не принимаемым в налоговом учете в 1С?
Может пригодится обсуждение
Целевое финансирование_НДС к вычету принять нельзя_Действия в программе «1С:Бухгалтерия 8»
.
Большое спасибо. Ещё уточнить. Я списала часть НДС документом Списание НДС, например за 2019 год. Когда вносили документ Поступление поставили НДС Распределяется. Сейчас после проведения Списания НДС в ОСВ НДС отражается как Принимается к вычету и ОСВ не закрывается. Это кроме бух.справки можно чем-то поправить? Принт_скрин прилагаю
Поправить только документом Операции, введенные вручную и выполнить корректировку по Способу учета НДС.
При закрытии месяца, ошибки в Экспресс-проверке есть или нет?
Не делала ещё экспресс-проверку. Я только начала разбираться в учёте этой организации 🙂
После Операции вручную, попробуйте сделать.
Посмотрим корректно ли все в этой части или нет.