ИП на ОСНО. Уведомление по НДФЛ с минусом в 1С

Вопрос задал Оксана Л. (Тольятти, Самарская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день. ИП на ОСНО. Розничная торговля. 1С Бухгалтерия (релиз 3.0 (3.0.143.24)). За 1 кв 2023 подавали уведомление о НДФЛ (ИП за себя) до 5 млн и после 5 млн. За второй квартал подавали уведомление с 0 суммой, тк аванс за 1 квартал оказался больше чем налог за полугодие. За 9 месяцев сформирован убыток и ОСВ сторнирует начисление НДФЛ за себя в полной сумме.

Вопрос: предусмотрена ли подача уведомления по НДФЛ за себя с минусовой суммой, чтобы отразить это в сальдо по ЕНС?

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    В программе уведомление по НДФЛ с минусом не формируется автоматически.
    Нулевые уведомления подавать не требуется, если суммы к уплате нет. А если она минус, то получается требуется. И не нулевые, а с суммой с минусом.

    Практика работы с ЕНС только складывается. По логике выглядит так, что надо ИФНС сообщить о том, что образовалась переплата по НДФЛ. Т.к. отчетность будет только по году, получается это можно сделать через Уведомление по ЕНС с минусом. Такое Уведомление предусмотрено НК РФ.
    И по полугодию уже такие рекомендации были для УСН в аналогичной ситуации
    Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?

    Как подать ЕНП-уведомление, если аванс по УСН получился с минусом?

    https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_fts/docs/13755636/

    Предлагаю сдать Уведомление с минусом за 9 месяцев.

    И написать запрос в ФНС и Минфин, как надо поступать в такой ситуации ИП на ОСНО в части НДФЛ.

    Также направить запрос разработчикам v8@1c.ru

    Уточнить будет ли автоматизация минусового Уведомления по НДЛФ для ИП ОСНО.

    Поделитесь, пожалуйста, результатом.

    4

Комментарии закрыты.