Добрый день. ИП на ОСНО. Розничная торговля. 1С Бухгалтерия (релиз 3.0 (3.0.143.24)). За 1 кв 2023 подавали уведомление о НДФЛ (ИП за себя) до 5 млн и после 5 млн. За второй квартал подавали уведомление с 0 суммой, тк аванс за 1 квартал оказался больше чем налог за полугодие. За 9 месяцев сформирован убыток и ОСВ сторнирует начисление НДФЛ за себя в полной сумме.
Вопрос: предусмотрена ли подача уведомления по НДФЛ за себя с минусовой суммой, чтобы отразить это в сальдо по ЕНС?
Добрый день!
В программе уведомление по НДФЛ с минусом не формируется автоматически.
Нулевые уведомления подавать не требуется, если суммы к уплате нет. А если она минус, то получается требуется. И не нулевые, а с суммой с минусом.
Практика работы с ЕНС только складывается. По логике выглядит так, что надо ИФНС сообщить о том, что образовалась переплата по НДФЛ. Т.к. отчетность будет только по году, получается это можно сделать через Уведомление по ЕНС с минусом. Такое Уведомление предусмотрено НК РФ.
И по полугодию уже такие рекомендации были для УСН в аналогичной ситуации
Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?
Как подать ЕНП-уведомление, если аванс по УСН получился с минусом?
https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_fts/docs/13755636/
Предлагаю сдать Уведомление с минусом за 9 месяцев.
И написать запрос в ФНС и Минфин, как надо поступать в такой ситуации ИП на ОСНО в части НДФЛ.
Также направить запрос разработчикам v8@1c.ru
Уточнить будет ли автоматизация минусового Уведомления по НДЛФ для ИП ОСНО.
Поделитесь, пожалуйста, результатом.