ИП является налоговым агентом по прибыли, выплачивает доход нерезидентам (юр. лицам по займам), какую отчетность сдавать? А также какие нормативные акты почитать? Какие проводки делать по начислениям, теория? ИП на ОСНО (слетел с УСН в 3 квартале).
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » ИП ОСНО, налоговый агент по прибыли в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отчетность ИП на УСН доходы Доброго дня! Прошу дать подробный ответ на следующие вопросы: 1. ИП без сотрудников, объект налогообложения — 6%, деятельность — оказание…
- Отражение операций с товарами: возврат бракованного товара от покупателя, безвозмездная передача сотрудникам и в НКО, списание брака со склада в 1С Здравствуйте. Напишите, пожалуйста, пошагово (можно без скринов), какие документы должны быть оформлены в следующих ситуациях: 1. Возврат бракованного товара от…
- Мораторий на выплату дивидендов в 2022 г Какие организации подпадают под "Мораторий на выплату дивидендов" в 2022 г , каких периодов по нераспределенной прибыли касается этот мораторий…
- Декретный отпуск сотрудницы оформление в 1с БП и отпуск по уходу за ребенком Добрый день! Сотрудница уходит в отпуск по БиР, как оформить в 1сБП, какие документы нужны для оформления, и какие отчеты…
Статьи по этой теме
- Настройка базы удержаний в ЗУП 3.1 Какие доходы входя в базу удержаний, а какие — нет Какие доходы не включаются в базу удержаний Доходы, на которые…
- Порядок учета и оплаты отстранений Порядок оплаты Оплата отстранения зависит от причин (ст. 76 ТК РФ): по вине сотрудника – не оплачивается; по другим причинам…
- Как проверить расходы по услугам при УСН в 1С Чтобы стоимость материалов, работ (услуг) принять в расходы при УСН, необходимо одновременное выполнение условий: они (п. 2 ст. 346.17 НК…
- Как сформировать отчет в ЗУП 3.1 и как с ним работать Работа с отчетом Указываем основные параметры в шапке отчета При необходимости открываем Настройки и указываем там дополнительные параметры Формируем отчет…
Здравствуйте!
При работе с контрагентами из дальнего зарубежья налогоплательщики работают по нормам НК РФ.
На партнеров из ЕАЭС НК РФ не распространяется и юридической силы не имеет, поэтому следует учитывать требования Договора о ЕАЭС от 29.05.2014. При этом, если в Договоре о ЕАЭС идет ссылка на локальное законодательство страны- участницы ЕАЭС, то пользуемся именно им и в т.ч. НК РФ.
Положения НК РФ и Договора о ЕАЭС очень схожи, но есть некоторые отличия, о которых можно узнать из статьи
Определение места реализации услуг иностранцами
С 01.01.2023 налоговый агент уплачивает НДС в общем порядке
Декларация по НДС в части операций налогового агента:
В Разделе 2 Сумма налога, подлежащая к оплате в бюджет, по данным налогового агента в квартале удержания:
стр. 060 — сумма исчисленного НДС по данным налогового агента;
стр. 070 — код операции 1011721.
По каждому иностранному лицу заполняется отдельный Раздел 2.
В Разделе 9 Сведения из книги продаж:
счет-фактура выданный налогового агента. Код вида операции 06.
В Разделе 3 стр. 180 Сумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве покупателя – налогового агента, подлежащая к вычету в квартале принятия к вычету:
сумма НДС, подлежащая к вычету.
В Разделе 8 Сведения из книги покупок:
счет-фактура выданный налогового агента. Код вида операции 06.
Как создать и заполнить Декларацию НА при выплате доходов иностранным организациям:
Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям в 1С
Отчет сдают налогоплательщики на всех системах налогообложения.
Рекомендуемые материалы об отражении в 1С действий налогового агента с проводками:
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца в 1С
.
спасибо большое.