Добрый день. ИП на ОСНО, розничная торговля. Программа 1С Бухгалтерия 3.0 (3.0.140.29). Согласно учетной политике «Авансы включаются в Доходы в момент получения». Мы реализуем сертификаты розничным покупателя. Соответственно, это предоплаты с которых мы платим НДС и которые должны включаться в доход. Но, формируя КУДиР помесячно, вы обнаружили, что данные предоплаты не формируют Доход. Предположительно, все проданные сертификаты должны вставать как ДОХОД только при закрытии месяца поквартально (март, июнь, сентябрь, декабрь). Но и здесь непонятно, какие суммы должны учитываться в доходах и по какой строке в расчете определения налоговой базы должны показываться. Все полученные предоплаты? Полученные предоплаты за минусом уже зачтенных (обналиченных) сертификатов? В прикрепленном примере я показываю как по факту проводка по закрытию месяца (квартала) сформировала включение авансов покупателей в доходы на сумму 280958,39, но в тоже время есть оборотка по счетам предоплат 62.02, где указаны другие суммы. Прошу разъяснить как все должно быть и где возможно искать ошибку. Спасибо.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Давайте сверимся с алгоритмом
Реализация подарочных сертификатов в 1С
При моделировании в тестовой базе у меня результат такой.
При закрытии месяца в РО Включение авансов в прочие доходы для ИП отражаются незачтенные авансы (предоплаты за минусом обналиченных сертификатов).
По ОСВ по сч. 62.02 это конечное сальдо по Кт.
Та же сумма в КДиР ИП – Табл. 6.1 строка Прочие доходы.
Суммы незачтенных авансов отражаются в КДиР после проведения РО Включение авансов в прочие доходы для ИП, т.е. поквартально, поэтому если формировать Книгу помесячно, то предоплаты вы в ней не увидите за первые 2 месяца квартала.
Спасибо!!!