Добрый день. Подскажите, в указанной статье (https://buhexpert8.ru/1s-zup/dogovory-gph-i-prochie-dohody/dividendy-vyplaty-byvshim-sotrudnikam-prochie-dohody/uchet-dividendov.html) сказано, что при отражении зарплаты НДФЛ с дивидендов в ЗУП нужно удалить. А это не повлияет на данные в отчетности в ЗУП? Дивиденды отражаем в 1С, и если не удалять в ЗУП, то НДФЛ в 1С задваивается
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
сказано, что при отражении зарплаты НДФЛ с дивидендов в ЗУП нужно удалить
Когда есть синхронизация между ЗУП и БП удалять в документе «Отражение зарплаты в бухучет» строку с НДФЛ по дивидендам не нужно, т.к. эта ошибка исправлена.
Если есть синхронизация между ЗУП и Бухгалтерией, то в Бухгалтерии в документе «Начисление дивидендов» нужно указать сумму дохода по дивидендам. При этом НДФЛ с них не будет рассчитан. Проводка по доходу по дивидендам всегда отражается на счете 75.02. Т.е. получится проводка:
Дт 84.01 — 75.02
Если это сотрудник, то в документе «Начисление дивидендов» придется нажать кнопку ДтКт. В открывшейся форме установить флажок «Ручная корректировка» и исправить счет 75.02 на счет 70.
Это нужно сделать потому что при начислении в ЗУП 3 дивидендов сотруднику в документе «Отражение зарплаты в бухучете» по НДФЛ с дивидендов используется «Вид операции» — «НДФЛ с дивидендов работникам» и проводка в Бухгалтерии получается:
Дт 70 -Кт 68.01.1
Если же в ЗУП 3 дивиденды будут начислены НЕ сотруднику, то в «Отражении зарплаты в бухучете» «Вид операции» будет «НДФЛ с дивидендов» и проводка пройдет по счету 75.02:
Дт 75.02 — Кт 68.01.1
В текущих релизах в Бухгалтерии в документе «Начисление дивидендов» НДФЛ рассчитывается только если нет синхронизации между ЗУП и Бухгалтерией. Проводки относятся к счету 75.02 вне зависимости от того начислены ли дивиденды сотруднику или стороннему физ.лицу.
Если у вас настроена синхронизация между ЗУП и Бухгалтерией, то для начисления дохода по дивидендам в Бухгалтерии можно использовать не документ «Начисление дивидендов», а документ «Операция, введенная вручную».
В «Операции» сразу можно выбрать на каком счете вы хотите отразить доход по дивидендам по сотруднику: на 70 или на 75.02
Вот можно посмотреть пример — Дивиденды в 1С: начисление, выплата, отчетность