Добрый день. Прошу помощи и подсказки. У компании за 1 квартал не возникло обязательства по оплате аванса УСН, но было принято решение о перечислении 1% от оборота. Уведомление отправлено. В связи с этим возникает вопрос, как в 1с правильно отразить операцию, что бы авансовая сумма села на счет 68.12?
По итогу полугодия, сформировалась небольшая прибыль, но опять хотим оплатить больше. И опять возникает тот же вопрос.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Переплату на 68.12 никак не отражаете, если хотите зарезервировать перечисленный аванс на ЕНС в счет уплаты УСН и знаете срок уплаты, по которому должна быть зачтена данная сумма, то можете подать заявление о зачете, чтобы на ЕНС данная сумма зарезервировалась под УСН.
Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С
Заявление о зачете положительного сальдо ЕНС: форма, порядок проведения и отмены зачета
А так вы просто перечислили аванс (Дт 68.90 Кт 51), на ЕНС у вас положительное сальдо и как только будет налог к уплате:
Начислен налог при УСН Дт 99 Кт 68.12 (Закрытие месяца),
Начислен налог при УСН на ЕНС Дт 68.12 Кт 68.90 (Уведомление, Операция по ЕНС)),
то по сроку уплаты сумма спишется в счет уплаты УСН.
Необходимо проверять сальдо. Даже если вы зарезервируете сумму под определенный налог, но у вас по каким то причинам образуется отрицательное сальдо на ЕНС, то денежные средства снимут и с зарезервированной суммы.
Спасибо за разъяснения. Будет ли считаться ошибкой, если вместо заявления о зачете подать уведомление по УСН с суммой, которую хотели кинуть авансом при этом фактически дохода не было?
Уведомление для ИФНС — это в своем роде замена расчета (декларации), на основании которых ИФНС производит начисление налогов (взносов).
Раз вы подали Уведомление, на его основании ИФНС начислит налог, вы должны это увидеть в ЛК ФНС, и будет ждать от вас оплаты, которую вы и произвели.
По сроку уплаты, указанному в Уведомлении налог зачтется и сумма не будет отложена на уплату данного налога в будущем.
Скорректирует данную ситуации ИФНС только после получения годовой декларации по УСН.
Поэтому рекомендую вам подать корректировочное уведомление, в котором указать сумму 0, но перед этим созвониться со своей ИФНС и проконсультироваться по данному вопросу.
ТОП вопросов и ошибок по уведомлениям ЕНП в 1С
Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С
.
Спасибо, поняла!