Добрый день. При вводе начальных остатков по ЕНС переплата по налогу вводится согласно дебетовому сальдо на 31.12.2022 с учетом начислений за 4 квартал. Допустим, у нас переплата по НДС за 3 квартал, но эта переплата меньше, чем НДС за 4 квартал. То есть на 31.12.2022 мы имеем кредитовое сальдо по счету 68.02, и на ЕНС эту переплату не переносим. Тогда при подаче декларации по НДС за 4 квартал в «Операции по ЕНС» по первому сроку уплаты я должна указать сумму 1/3 от НДС за 4 квартал за минусом этой переплаты, которая осталась на счете 68.02, правильно поняла? Спасибо!
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение переплаты по налогам и взносам при переходе на ЕНС с 2023 в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не списали в 2022 году сальдо по налогам старше 3 лет в 1С Добрый день. Неверно перенесены остатки по ЕНС 01.01.2023 с использованием Помощника. Переплата по 69.01 и 68.02 была списана налоговой и…
- Отражение расчетов с бюджетом Предприятие перешло с ОСН на УСН доходы-расходы. Сделали закрытие месяца.,года как помощник перехода на УСН. По данным ОСВ по счету…
- Ввод начальных остатков по НДС и прибыли на ЕНС в 1С Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, на 31.12.2022 остаток по кредиту счета 68.02 (НДС начисленный) и 68.04.1 (н/на прибыль) нужно переносить на ЕНС…
- Корректировки по ЕНС в 1С Добрый день. При переходе на ЕНС сальдо по счёту 68.02 по состоянию на 01/01/2023 не перенесла на счёт 68.90, так…
Статьи по этой теме
- Как провести зачет положительного сальдо на ЕНС в счет НДС и других налогов в 1С? На ЕНС положительное сальдо. Организация решает не платить ЕНП в части НДС и других налогов. Как отразить это в программе…
- Как отразить возмещение НДС при ЕНС в 1С? На ЕНС поступила сумма возмещения НДС в мае 2024 года. Как это отразить в программе 1С? Порядок отражения в 1С…
- Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС без интеграции в 1С Разберем на примере, какие корректировки на ЕНС нужно внести в 1С по счету 68.90 при подаче уточненной НДС-декларации на уменьшение…
- Как отразить возврат НДС при заявительном порядке возмещения в 1С? Организация занимается импортом и применяет упрощенный порядок возмещения таможенного НДС. Налоговая перечислила на счет организации сумму возмещения по заявлению. В…
Здравствуйте!
Оптимально посмотреть в ЛК ЮЛ, как там разнесли переплату по НДС. Зарезервировали или нет. По-хорошему не должны, но на практике разные ситуации видим.
Переплата по НДС на 01.01.2023 — это уже не платеж по НДС, это просто деньги. Должно попасть в сальдо ЕНС и зачесться в счет первого по сроку платежа, который был в январе 2023. Не обязательно это будет НДС.
Поэтому по правилам надо перенести в Помощнике по переходу на ЕНС, как переплату.
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Операция по ЕНС в части НДС на сумму начислений, на оплату ее никогда не уменьшают. Как в декларации по НДС получилось сумма, далее по 1/3 отражаем по каждому сроку платежа.
Работа с ЕНС и ЕНП в части НДС в 1С
Декларация по НДС за 4 квартал 2022 в 1С
Материалы по ЕНС и ЕНП здесь.
Спасибо большое за ответ, Мария! Я тоже хотела перенести эту сумму переплаты за 3 квартал 2022 на ЕНС. Но меня смутила фраза из вебинара по Началу работы с ЕНП «Переносимая сумма равна дебетовому сальдо по счету и учитывает начисление декабря 2022». А у нас как раз НДС за 4 квартал перекрыл эту переплату и образовал кредитовое сальдо на счете. Т.е. если следовать вебинару, то переносить на ЕНС эту сумму переплаты за 3 квартал не нужно.
Это общий подход озвучен.
По НДС там своя песня т.к. налог квартальный.
И даже Помощник перехода на ЕНС по нему в авто режиме не отрабатывает.
Надо проанализировать свою ситуацию и уже заполнить по ней данные.