Здравствуйте.
Просьба передать вопрос Клишевой Миле, т.к. мы с ней уже по нему работали, но сейчас возникли вопросы, которые требуют дополнительного рассмотрения.
Сотрудник 28.02 предоставил документы на имущественный вычет в размере 409246,13р.
Сделала перерасчет НДФЛ за январь дохода от 20.01.23, НДФЛ — 4 588р.
При выплате за февраль перерасчет 4 588р. учтен.
При выплате за апрель с минусом 4588.
На 28.02.23 ЗП и налог за февраль рассчитались верно.
Потом программа 1С ЗУП сама стала пересчитывать НДФЛ.
Из-за пересчетов в 6-НДФЛ искажена была сумма доходов и НДФЛ.
С 20.04 при выплате вообще перестал удерживаться НДФЛ или удерживался частично.
Создала резервную базу и внесла ручные правки НДФЛ, но при каждой выплате все равно по расчетному листку долг предприятия на начало месяца 9533р. Хотя сотруднику не должны.
Операцией по НДФЛ не удалось провести корректировку, т.к. не понятно к какому документу правильно ее отнести.
И еще вопрос по корректности заполнения 6-НДФЛ в данном случае.
Здравствуйте!
Предлагаю проверять и исправлять учет по шагово. Сначала доход, исчисленный ндфл, удержанный и перечисленный.
По расчетном листкам доход сотрудника 739 536,55. В подробном анализе доход отражен этот же. Получается здесь проблем нет. Идем дальше.
Перерасчет ндфл в подробном анализе у нас 4588+11012+9533 = 25 133. На эту сумму мы и сделали возврат ндфл сотруднику.
Проверяем исчисленный ндфл по расчетным листкам: 11012-11012-9533+8588+15600+18230=32885. А в подробном анализе сумму другая. Разница на 9533 рублей.
Предлагаю сделать документ Операция учета ндфл используя только одну вкладку Исчисленный ндфл. Документ можно делать текущей датой. Думаю, что программа не смогла сторнировать ндфл с аванса, поэтому выбрала дату получения дохода — выплата аванса
Прошу приложить скриншот
— Операции учета
-вновь сформированный Подробный анализ ндфл
— анализ зарплаты по сотруднику (Зарплата — Отчеты по зарплате), указав период 2023 год. По кнопке Настройки выбрать только одного сотрудника.
Все скриншоты можно в один файл вставить и прикрепить.
Добрый день, Мила.
Если проверять математику, исчисленный НДФЛ соответствует данным из подробного анализа:
Доход 739 536,55 — Вычеты 413 246,13 = НОБ 326 290,42
НДФЛ -42 418, а не 32 885.
На руки д. б. — 697 118,55.
По РЛ доход — 739 536,55
НДФЛ- 32 885.
На руки — 706 651,55
Разница опять — 9 533 (излишне выплачено).
Если убирать 9 533 из исчислено, то математика не пошла.
Все верно: мы убираем исчисленный ндфл. После этого налоговый учет будет соответствовать расчетным листам. Но при этом исчисленный ндфл будет не верный. Но самое для нас главное, что учет совпадает.
Теперь мы будет делать или документ Перерасчет ндфл или пересчитываем зарплату в текущем документе Начисление зарплаты и взносов. Таким образом мы ожидаем, что этот перерасчет учтет недостающие 9533 ндфл и при этом будет сделаны движение и для расчетного листка и для налогового учета.
Провела Операцию по НДФЛ и Перерасчет 30.06.23.
Специально не стала корректировать НДФЛ по выплате за июнь, чтобы показать пустую ячейку НДФЛ. Так с 20.04.23.
Еще раз все провела июнь, сделала не перерасчетом, а ЗП июня, НДФЛ появился, закрылся.
Начислила ЗП за июль, выплатила. Исчислено верно, удержано, перечислено меньше на 9533. Осталось удержать НДФЛ 9533!
Посмотрите, пожалуйста, с 20.04.23 правлю.
Отлично!
Доход и исчисленный ндфл теперь верный. Совпадают между собой.
Теперь у нас остается вопрос по удержанному и перечисленному ндфл.
У нас проблема на сумму 8 172.
Предлагаю вручную в ведомости зарегистровать удержанный ндфл. Далее начислить аванс и проверить будет ли в следующий раз ндфл в ведомости приезжать. Проверим чтобы в отчете Анализ ндфл по документам основания зарегистрировался ндфл с начисления зарплаты и далее с аванса.
НДФЛ только вручную добавляется в следующих месяцах.
Предлагаю тогда 9533 две строки (одну с плюсом, другую с минусом, но с разными документами основания) зарегистрировать или в Операции учета ндфл на вкладке Удержано или в ведомости проставить.
Чтобы в отчете Анализ НДФЛ по документам основания ушла пересортица. После этого пробуем выплатить аванс и наблюдаем за ндфл в ведомости.
Здравствуйте.
В марте был возврат НДФЛ 11012р, но если из выплаты ЗП выделить еще возврат НДФЛ на 9533р. , то возврат НДФЛ закроется и не будет тянуться, но с расчетным листком не сошелся.
Операции учета НДФЛ от 29.06.23 отменила. Посмотрите, пожалуйста, можно так сделать? Какие тогда операции по НДФЛ провести?
«Предлагаю тогда 9533 две строки (одну с плюсом, другую с минусом, но с разными документами основания) зарегистрировать или в Операции учета ндфл на вкладке Удержано или в ведомости проставить.» Какие документы-основания д.б.?
НДФЛ при выплате не отображается. Только вручную. Что посоветуете?
Здравствуйте! Мила в отпуске до 17 июня, поэтому обсуждении продолжу я.
Посмотрела Ваши текущие данные, и мне все нравится в учете НДФЛ, и в РЛ тоже. За на конец апреля висит сальдо, и если математически проверить по данным РЛ — то оно верное, и в Мае оно закрывается.
Уточните, пожалуйста, что именно смущает. Или Вас смущает что-то другое в РЛ?
Здравствуйте, Юлия.
По отчетам исчислен НДФЛ — 42418, удержано — 67551, возврат — 25133.
По р/л — 32855.
После правок НДФЛ только вручную добавляется.
Доброе утро!
Да уж, похоже эта ошибка в бух. учете. Смотрите: в январе начислена сумма НДФЛ, в феврале она полностью сторнирована, а в марте еще отрицательная сумма НДФЛ. получается у нас НДФЛ в БУ ушел в минус. :((
Давайте посмотрим еще отчет по сверке БУ и НУ. Сформируйте отчет Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ с отбором по этому сотруднику за период — весь год.
Здравствуйте, загрузить отчет не получилось. Права есть. Есть возможность иной проверки?
Отчет сформировался в таком виде. Обсуждение затянулось. Посмотрите, пожалуйста, переписку с 30.06.
Здравствуйте, по универсальному отчету не сформулировала сам вопрос.
Скажите, пожалуйста, какие требуются действия для исправления выявленного расхождения НДФЛ и БУ на 9533р?
Здравствуйте! У нас сегодня был технический сбой в работе сайта, некоторые данные не сохранились. В том числе потерялся мой ответ, который я дата утром. Поэтому дублирую:
Интересно! Сейчас я просчитала НДФЛ по РЛ и он верен и совпадает с учетом НДФЛ: 42 418 руб. НДФЛ в РЛ посчитывала по файлу от 30.06.
А расхождение в отчёте Бу/НУ как раз -таки ошибочное! (Думаю, это потому что Операции учета НДФЛ исключаются при формировании отчета)
Я еще раз посмотрела, какие Вы с Милой провели манипуляции: Создали Операцию учета НДФЛ- таким образом уменьшили НДФЛ в только в НУ, потом Перерасчет НДФЛ — который увеличит НДФЛ и в НУ и в БУ. Еще раз просморела РЛ, просчитала НДФЛ и не вижу проблемы!
У вас по факту был неверный НДФЛ в БУ, поэтому на какое-то время есть сальдо. Оно перекрывается в Июне.