В марте в 1С на счет 43 разнесена оплата от покупателя, выписан сч.-ф. на аванс по НДС на остаток по счету, квартал закрыли. В июне обнаружилась ошибка, что это была предоплата по счету 42. У нас учет идет в программе конкретно по каждому отдельно Договору-счету. Как исправить в программе сегодня перенос оплаты со счета 43 на счет 42 и исправить расчеты по НДС? нужно ли подавать корректирующую декларацию по НДС?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Чтобы перенести аванс на другой счет, по которому еще не было реализации, воспользуйтесь документом Корректировка долга:
Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
Выбираете:
Вид операции — Перенос задолженности.
Перенести — Авансы покупателя.
Проводка Д 62.02 К 62.02.
Далее делаете реализацию по «новому» счету, на который перенесли аванс. Выписываете СФ на отгрузку.
После этого оформляете документ Формирование записей книги покупок в Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС. По кнопке Заполнить появятся данные на вкладке Полученные авансы (Письма Минфина от 02.11.2017 N 03-07-11/72105, от 24.11.2016 N 03-07-11/69332).
Проводка Д 68.02 К 76.АВ.
Книга покупок, книга продаж, декларация по НДС — заполнятся автоматически.
Чтобы убрать лишний вычет НДС с зачета предоплаты по «старому» счету из книги покупок за 1 квартал, можно использовать Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия .
Сторно документа ФЗКП. В операции оставьте только те суммы, которые неправильно приняты к зачету, остальные удалите.
Чтобы заполнилась уточненная декларация по НДС за 1 кв. 2023, укажите корректируемый период (дата 1 кв. 2023), и что это запись доп. листа.
Благодарю.