Неверный отчет по НДФЛ из-за вычета по НДФЛ

Вопрос задал Ольга С.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.85/10)

Добрый день. ЗУП, редакция 3.1 (3.1.25.136).
Сотруднику II группы инвалидности с марта 2023г. предоставлен стандартный вычет по НДФЛ в размере 500 руб. за каждый месяц (подп. 2 п. 1 ст. 218 НК РФ). С марта по май включительно всё вставало хорошо. В июне месяце была выплачена 2часть зп за май, где применён вычет. Также, в июне выплачен аванс и в июне выплачены отпускные с 13.06. по 07.07. Получается в июне уже применён вычет и в июле нет сумм для выплат, т.к. 2ая половина июня-отпуск. Но при начислении з/п 30.06.23г. ему программа ставит вычет и в отчете по НДФЛ показывает, что удержано больше. В Раделе 2 стр.180 отчет 6НДФЛ также встаёт эта сумма, как излишне удержанная. Если я вручную убираю вычет из начисления з/п за июнь, тогда в «Перерасчеты по НДФЛ» за июнь программа добавляет эту сумму. Не пойму как быть?

Все комментарии (15)

  1. Здравствуйте!
    Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 в 6-НДФЛ, если заявление на вычеты ввели после аванса .
    Для того чтобы вместе разобрать ситуацию прошу приложить:
    — подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год. Прошу поставить флажок Вычет по кодам.

    1. Период выставила весь 2023год

  2. Вычет введён документом от 30.03.23г. на основании справки по инвалидности.

  3. Благодарю!
    Получается,у нас доход июня переносится в июль. В документе Начисление зарплаты и взносы указана Планируемая дата выплаты -в июле.
    Происходит перенос суммы в размере-4 022,98 . Так как доход попал в июль, то применился вычет.
    Давайте разберемся почему так происходит: проше приложить скриншоты документа Отпуска и расчетный листок за июнь.

    1. Дополню ещё, что данный сотрудник с 17.02. по 31.03.23 был на больничном, получил инвалидность. Первый раз вычет применился в марте в начислении/выплате б/л 24.03.23г.

  4. Спасибо, Мила.
    Я сама не понимаю, откуда берётся сумма дохода 4 022,98 и переносится в июль. Приложила скрины.

  5. Благодарю за ожидание!
    Предлагаю нашего сотрудника убрать из документа Начисление зарплаты и взносов. И начислить ему зарплату отдельным документом. В новом документе укажем Планируемую даты выплаты июнь. Мне кажется у Вас проявилась ошибка, что нельзя проводить документы начисления, когда созданы ведомости на выплаты.
    После того как вновь начислим зарплату проверим отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику. Если история повторится, распроводим ведомость на выплату и документ начисление зарплаты. Затем проводим все в правильной последовательности.
    Прошу приложить скриншоты подробного анализа ндфл по сотруднику.

    1

    1. Мила, доброе утро! Спасибо огромное, сделала по первому варианту, вроде всё встало. Вложила анализ ндфл. Единственное по другому сотруднику вылез 1руб также излишне удержанный.

  6. Приложите пожалуйста, где это рубль вылез:)
    В приложенном документе все хорошо.

  7. Хотела сама решить проблему) Повторно перезакрыла з/п и почему-то в подробном анализе ндфл встало всё верно, а вот в отчете общий Анализ НДФЛ и во 2разделе 6НДФЛ стр.180 стоит 1руб. ?! НО если я ведомость на выплату провожу не 10.07., а 30.06. , тогда везде всё встаёт верно. ?‍♀️ Но фактически мы в июле же будем выплачивать ему (аванс ему никогда не выплачивается, только з/п).

  8. Что получается.
    Документ Начисление за первую половину месяца рассчитывает ндфл только исходя из дохода начисленный в текущем документе. Когда программа сделала сторно начисленного аванса в документе Начисление зарплаты за месяц, то здесь уже ндфл рассматривается с начала года нарастающим итогом. Отсюда рубль у нас и вылез. Ничего в этом страшного нет, просто тут на смене кварталов проявилось. Но если вы не планируете выплачивать сотруднику аванс, то его можно не начислять.

  9. Это понятно, но мне не нравится, что в отчете 6НДФЛ ставит излишне удержанный 1руб. Убрала этого сотрудника из начисления аванса, т.к. ему одному мы не выплачиваем, но картина осталась прежней. Получается, что нужно перепроводить отпуск 09.06., но тогда Уведомление корректировочное подавать придётся, т.к. отпуск вошёл в период с 23.05.-22.06. уже поданного Уведомления.

  10. Когда проблема не такая значительная, я бы исправила вручную отчет 6 ндфл. Перепроводить документы начисления и выплаты, делать корректировку уведомление — более трудоемкое занятие.
    То есть мы сейчас поправим вручную в отчете. Далее начислять аванс не будем, если не планируем выплачивать. Таким образом- ситуация не должна повториться.

    1

  11. да, согласна, так и сделаю.

    Мила, спасибо ! ?

  12. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь. Приятных выходных:)

Комментарии закрыты.