Здравствуйте.
Зарплата и кадры государственного учреждения КОРП, редакция 3.1 (3.1.25.136)
Вопрос:
Например, сотруднику начислена зарплата документами Начисление зарплаты и взносов, Разовые начисления, Отпуск, и т.д. Общая сумма начисленной зарплаты за месяц превышает сумму аванса (зарплаты за первую половину месяца).
Но если при этом сумма начислений сотруднику в документе «Начисление за первую половину месяца» превышает сумму начисленной зарплаты в документе «Начисление зарплаты и взносов», то программа определяет доход для целей исчисления НДФЛ по сумме в «Начислении за первую половину месяца», то есть Регистр «Учет доходов для целей исчисления НДФЛ» не сторнируется на сумму отрицательной разницы между начислениями в «Начислении зарплаты и взносов» и «Начислении за первую половину месяца»
Таким образом формируется разница в доходах сотрудника в Анализе зарплаты (регистратор — Начисление зарплаты и взносов, Разовые начисления, Отпуск…) и Анализе НДФЛ (регистратор — Начисление за первую половину месяца, Разовые начисления, Отпуск) со всеми вытекающими последствиями: излишне исчисленный НДФЛ и т.д.
Просим вас разъяснить порядок приведения в соответствие данных бухгалтерского и налогового учета НДФЛ с учетом данной ошибки в программе.
Здравствуйте!
Данный вопрос разбирала Елена на семинаре Проблемы НДФЛ-2023 в ЗУП 3.1. Полный разбор (часть 1) .
Видео Аванс и заработная плата в учете по НДФЛ.
Если что-то нужно уточнить или разобрать на Вашем примере, пожалуйста, напишите. Приложите скриншоты. Вместе проверим учет:)
Спасибо! К сожалению, все способы достаточно трудозатратные при наличии большого количества расхождений.
Возможно, вам пригодится наш опыт: при сторнировании дохода в Операции учета НДФЛ закладку Исчислено налога не заполняем. Создаем документ Перерасчет НДФЛ за прошедший месяц, подбираем сотрудника, а перед проведением меняем месяц на текущий, чтобы не изменился расчетный листок (удержания, сальдо по сотруднику) за месяц корректировки.
Большое спасибо!
Уже один раз тоже попробовала такую схему: Операция учета только доход. Исчисленный ндфл — документ Перерасчет. Будет следить за развитием событий:)